Предпринимательская деятельность подразумевает материальный риск. К сожалению, некоторые собственники бизнеса сталкиваются с кредитами, невозможностью погасить задолженность и как следствие, с банкротством.

Данный процесс для индивидуального предпринимателя имеет свои характерные черты, которые связаны с тем, что он действует, как физическое лицо.

Стеснённые обстоятельства

Итак, под банкротством понимается невозможность ИП погасить обязательства перед кредиторами или компенсировать задолженность по обязательным платежам в течение 3х месяцев.

Признаки

В статье 3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» закреплены базовые признаки банкротства гражданина:

1. Неспособность погасить требования кредиторов и выполнить свою обязанность по выплате обязательных платежей в течение 3х месяцев .
2. Размер задолженности превосходит стоимость принадлежащего должнику имущества.

Существует еще одни признак банкротства – суммарные требования к должнику обязательно превышают 10 тыс. рублей. Этот принцип закреплено в постановлении Пленума ВАС от 30.06.11 №51.

По общему правилу индивидуальный предприниматель сохраняет за собой статус физического лица, а, значит, указанные признаки должны в полной мере подходить и под случай его банкротства.

Однако в ФЗ № 127 есть нормы, посвященные непосредственно банкротству ИП . Так, в ст. 214 в качестве причины для признания несостоятельности бизнесмена обозначена, только его неспособность удовлетворить денежные обязательства перед кредиторами и компенсировать обязательные платежи. При этом в качестве признака банкротства не учитывается размер принадлежащего ИП имущества.

Судебная практика свидетельствует о том, что данное противоречие не осталось без внимания. Разрешил его ВАС РФ, который в своем постановлении № 51 указал, что признак недостаточности собственности не используется при банкротстве ИП.

Законодательство

Основным нормативно-правовым актом, который регулирует процесс признания ИП в качестве банкрота, является ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В данном документе содержатся, как общие правила применимые к физическим и юридическим лицам, так и конкретный параграф, посвященный банкротству ИП.

В 1 главе довольно объемного ФЗ №127 закреплены общие положения, касающиеся базовых понятий, признаков, рассмотрения дел в судебных инстанциях, отношений с кредиторами и т.д.

В последующих главах рассматриваются отдельные процедуры банкротства, а также особенности для различных организаций (кредитных, сельскохозяйственных, субъектов естественных монополий и т.д.).

Другим кодифицированным федеральным законом, которые регулирует процесс признания ИП в качестве банкрота, является Гражданский кодекс РФ. Ст.25 ГК РФ содержит очень важное уточнение признаков несостоятельности – задолженность должна быть связана с осуществлением гражданином своей предпринимательской детальности. Все прочие кредиторы имеют правомочие предъявить свои требования, но уже после инициирования процедуры.

Еще одним немаловажным документов является постановление Пленума ВАС № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей». В нем содержатся положения, которые обязательны для арбитражных судов всех уровней. Данное постановление позволило разрешить отдельные законодательные противоречия и установить единообразные правила.

Процедура банкротства ИП

Банкротство ИП состоит из нескольких процедур:

1. Восстановление платежеспособности ИП (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление).
2. Признание банкротом.
3. Конкурсное производство.
4. Мировое соглашение.

Представленные этапы не являются последовательно сменяющими друг друга. Например, если была восстановлена платежеспособность ИП, то последующие стадии не осуществляются. Однако введение финансового оздоровления и внешнего управления является правом арбитражного суда. И на практике чаще всего они не применяются.

В 90% случаев сразу же после наблюдения ИП признается банкротом и начинается конкурсное производство.

Мировое соглашение – это право сторон завершить процедуру в том случае, если они придут к взаимному решению относительно порядка погашения задолженности. Составленный и подписанный ими документ должен быть утверждён арбитражным судом. Только в этом случае он будет иметь законную силу. Хотя мы и отметили мировое соглашение, как последний этап процедуры банкротства, стороны имеют право подписать его в любой момент. И сразу же после его утверждения процедура будет завершена.

Инициаторы

Процесс банкротства берет свое начало с момента передачи заявления в компетентный арбитражный суд. В законе ограничен круг лиц, которые имеют правомочие на инициирование этой процедуры.

К ним относятся кредиторы по обязательствам, которые имеют непосредственную связь с предпринимательской деятельностью должника (ст.215 ФЗ № 127).

Причем не имеет значения факт его регистрации на момент возникновения обязательства в статусе ИП. Все прочие кредиторы не имеют права на передачу заявления в арбитражный суд, но имеют правомочие предъявить свои взыскания уже в ходе действующей процедуры.

Кроме того, в ФЗ № 127 установлены случаи, когда сам должник обязан обратиться в судебные органы для признания его несостоятельным. Законодатель оговаривает, что данные действия должны быть произведены в кратчайшие сроки (не более 1 месяца ) с момента возникновения особых обстоятельств.

Подача заявления

Заявление о признании должника банкротом передается в арбитражный суд по месту жительства ИП. Такое правило зафиксировано в ФЗ № 127, а также ст.225 АПК. Заявление будет принято к рассмотрению только в том случае, если оно соответствует законным требованиям.

Проверяется не только формальная составляющая, но и внешние признаки банкротства – сумма задолженности и период просрочки.

После того как заявление поступает в арбитражный суд, в течение 5 суток судья составляет одно из следующих определений:

• о принятии его к рассмотрению;
• об оставлении без движения;
• об отказе в принятии.

В том случае, если при изучении искового заявления выявляется несоблюдение норм АПК (например, не уплачена государственная пошлина), судья выносит документ об оставлении его без движения. В этом документе указывается причина для его принятия, а также временной период, в течение которого ошибка должна быть исправлена. Если заявитель успевает устранить нарушения в срок, то иск считается переданным в день самого первого обращения. Если же он не укладывается в отведенное время, то заявление вместе с документами будет возвращено.

Основной причиной оставления заявления без движения является передача неполного комплекта документов, которые обязательно прикладываются к иску.

Арбитражный управляющий

В ФЗ № 127 дается определение «арбитражного управляющего», как гражданина РФ, являющегося членом соответствующего СРО. Данное лицо имеет большое значение в процессе банкротства.

Так, на него возлагаются следующие правомочия:

• созыв собрания и комитета кредиторов;
• защита имущества должника;
• обращение в арбитражный суд с различными заявлениями и ходатайствами;
• анализ финансового состояния ИП;
• введение реестра требований кредиторов;
• разумное распоряжение расходами должника;
• выявление признаков фиктивного банкротства;

и некоторые другие.

Из этого следует, что арбитражный управляющий выполняет все основные действия, направленные на формирование конкурсной массы (например, предъявляет требования должникам от имени ИП-банкрота), а также выявление всех кредиторов и расчет по обязательствам.

В разных процедурах банкротства арбитражный управляющий выступают в неодинаковых ролях – конкурсный, административный, временный управляющий. Причем объем и состав его полномочий, например, при конкурсном производстве и внешнем управлении, очень сильно отличаются.

За исполнение своих обязанностей он получает вознаграждение, а также полную компенсацию, понесенных им расходов. За ненадлежащую работу арбитражные управляющие могут быть привлечены к ответственности. Законодательством предусмотрены самые разнообразные санкции – от дисквалификации до возмещения убытков.

Имущество

В том случае, если в отношении ИП принят вердикт о признании его несостоятельности, требования кредиторов удовлетворяются за счет его имущества. Порядок и очередность расчетов определяется в соответствии с нормами законодательства. Реализация происходит посредством .

В ст. 205 ФЗ № 127 в состав имущества за счет, которого удовлетворяются требований кредиторов, не могут быть включены отдельные предметы.

Постановление Пленума ВАС № 51 определяет порядок учета в конкурсной массе имущества должника, состоящего в браке. Напоминаем, что в соответствии с СК РФ, если другое не предусмотренное брачным контрактом все имущество, нажитое с момента заключения брака, делится между супругами поровну. П.1 Ст. 45 СК РФ закрепляет, что выплаты по задолженности одного из супругов производится за счет его имущества. При необходимости осуществляется выдел его доли в совместной собственности. Таким образом, допустимо сделать вывод о том, что имущество, пребывающее в режиме общей совместной собственности супругов, не должно быть внесено в конкурсную массу. Решение о выделе доли принимается судебной инстанцией.

Исключение составляет движимое имущество, которым владеет должник либо имущественное право, если ИП является его единственным правообладателем. В такой ситуации подать жалобу на действия конкурсного управляющего вправе другой супруг.

Ограничения на субъекта

Ограничения на должника накладываются как в период осуществления процедуры банкротства, так и после нее.

В соответствии с постановлением Пленума ВАС № 51 с момента введения наблюдения на все имущество ИП накладывается арест (за исключением имущества на которое не должно быть обращено взыскание). Таким образом, не допускается отчуждение должником данной собственности.

А в соответствии с п.2 ст. 126 ФЗ № 127 после открытия конкурсного производства ИП не может свободно распоряжаться тем имуществом, которое было внесено в конкурсную массу. Это ограничение распространяется также на денежные средства на счетах и вкладах. Все сделки, которые попытается совершить с указанным имуществом должник, будут признаны ничтожными. Исключение составляют лишь те из них, которые направлены на удовлетворение личных и бытовых нужд.

Результаты и последствия

После того как были проведены расчеты с кредиторами, должник-ИП освобождается от оставшихся обязательств. При этом должны быть соблюдены два условия:

1. Эти обязательства должны иметь непосредственную связь с предпринимательской деятельностью.
2. Требованиям по ним были предъявлены и учтены при реализации процедуры банкротства.

Исключение составляют обязательства, возникшие вследствие причинения вреда жизни и здоровью, а также все прочие личного характера.

Банкротство ИП влечёт за собой определённые последствия для должника:

1. Он утрачивает свой статус в качестве ИП, его регистрация и все выданные лицензии аннулируются.
2. Он не может быть зарегистрирован, как ИП в течение 12 месяцев с момента признания его несостоятельности.

Изменения в ЕГРИП вносится уполномоченным органом на основании копии вердикта о признании несостоятельности ИП, направленной арбитражным судом.

В заключение хотелось бы отметить, что процесс банкротства ИП – это довольно долгая операция, которая зачастую связана с серьезными затратами времени, сил и денежных средств. Наиболее предпочтительным вариантом, в котором заинтересованы все стороны процесса, является своевременное заключение мирового соглашения.

Бизнес – это всегда риск, независимо от того, ведете вы индивидуальное предпринимательство или работаете как юридическое лицо. Так или иначе вас в любой момент могут подвести контрагенты, возникнуть кризисная ситуация в стране, в вашем экономическом секторе в частности, случиться другие форс-мажорные обстоятельства. В таких ситуациях индивидуальному предпринимателю приходится сложно, так как он отвечает перед всеми должниками собственным имуществом. Поэтому процедура признания его банкротом имеет свои особенности, о которых и пойдет речь дальше.

Основания для признания банкротом

В соответствии с нормами действующего законодательства, банкротство индивидуального предпринимателя имеет место в том случае, когда гражданин, ведущий официальную предпринимательскую деятельность, не может расплатиться с кредиторами или по своим обязательным платежам.

В связи с особым статусом ИП, к нему в разный случая применяются разные нормы. Так, с одной стороны он субъект хозяйствования, поэтому часто банкротство индивидуального предпринимателя проводят, опираясь на законодательство, регулирующее эту процедуру для юридических лиц. Правда, в этом случае к нему не применяются такие меры, как внешнее управление, финансовое оздоровление или наблюдение, которые используются для юридических лиц. Но с другой стороны, ИП юридическим лицом не является, поэтому иногда к нему применяют законодательство, регулирующее банкротство граждан.

Особенности процесса

Детально эти особенности описаны в ст.ст. 3, 6 Федерального Закона «О банкротстве», который гласит:

• Процедура признания банкротом ИП инициируется в том случае, когда он задолжал не менее 10 тысяч рублей. Однако эта норма касается в основном граждан, а на практике в этом случае обычно применяется норма, относящаяся к юридическим лицам. В соответствии с ней банкротство индивидуального предпринимателя можно рассматривать только в том случае, когда он должен более 100 тысяч рублей.
• Процедура запускается в том случае, если просрочка платежей составляет три месяца и более с того момента, когда истек последний срок погашения долгов. При этом не любая задолженность может стать основанием для рассмотрения вопроса о банкротстве. Долги должны иметь прямое отношение к предпринимательской деятельности гражданина. Все, что касается его личных или семейных дел судом не рассматривается.
• Еще одним обстоятельством, признанным законом является факт превышения долгов над фактической стоимостью имущества. Но хотя это и указывает на высокие риски для кредиторов, подобное основание редко используется для инициации процесса. Особенно, если предприниматель продолжает выплачивать должное.

Однако все чаще в судебной практике при рассмотрении подобных дел применяются нормы, регулирующие признание банкротом гражданина.

Порядок процедуры

Чтобы инициировать банкротство ИП, необходимо подать соответствующее заявление в арбитражный суд. Принять его могут не всегда. Так, если еще до момента подачи заявления гражданин потерял статус ИП, то рассматривать подобное заявление суд не будет. Если же он потерял этот статус после даты приема заявления, то процедура рассмотрения заявления не прекращается.

Документы на банкротство ИП может подать сам предприниматель. Тогда он может приложить к этому документу план погашения долгов, что значительно ускорит судебный процесс. Также заявление могут подавать его кредиторы или же уполномоченные на местах органы. Лично подавать такое заявление рекомендуется в том случае, когда гражданин трезво оценивает ситуацию и понимает, что справиться с имеющимися долгами в установленные сроки не представляется возможным. Мало того, закон прямо обязывает идти на этот шаг, когда ситуация становится очевидной. На это ему выделяется не менее месяца. Далее все претензии кредиторов будут рассматриваться в соответствии с теми объемами, которые действовали на момент обращения в арбитражный суд.

Как уже говорилось, процедура не предусматривает возможности финансового оздоровления предпринимателя и других шагов, которыми можно воспользоваться в случае с юридическим лицом. Однако если сторонами было подписано мировое соглашение, то банкротство ИП может и не признаваться официально.

Особенности данной процедуры заключаются в том, что все финансовые претензии, не связанные с предпринимательской деятельности, как уже говорилось, не могут быть основанием для признания банкротом. Но такие кредиторы имеют право выставлять свои претензии на взыскание, когда процедура уже запущена.

Особенности для крестьянско-фермерского хозяйства (КФХ)

Процедура банкротства для КФХ имеет свои особенности. Так, глава хозяйства может подать соответствующее заявление только в том случае, если у него есть письменное согласие остальных членов КФХ.

Но к заявлению он также должен приложить информацию о стоимость имущества КФХ и его членов, а также того, что в него входит. Необходимо также указать информацию, откуда им это имущество пришло. Также надо указать примерный доход, который он планирует получить, когда закончится текущий период сельскохозяйственных работ.

Юридические последствия

Когда арбитражный суд завершает рассмотрение дела и банкротство ИП становится официально признанным, в ЕГРИП вносится запись о том, что предприниматель был исключен из государственного реестра по решению суда. Но это не единственные юридические последствия подобного решения. Особенности отечественного законодательства налагают на предпринимателя определенные ограничения:

• После принятия подобного официального решения, гражданин больше не может регистрироваться, как ИП и вести коммерческую деятельность в этом статусе в течение пяти лет после подписания судебного акта.
• Если для своей предпринимательской деятельности гражданин оформлял какие-то лицензии, допуски или разрешения, все это аннулируется по отношению к данному индивидуальному предпринимателю.
• Все долги, которые были связаны с его коммерческой деятельностью, аннулируются. Но каким бы ни было финансовое положение должника, он на освобождается от личных обязательств, особенно если о них было заявлено в суде. Это могут быть выплаты за причинение вреда имуществу или здоровью, алименты и прочее.

Также суд уведомляет специальным письмом орган, который зарегистрировал индивидуального предпринимателя, о том, что данный гражданин признан банкротом, а в отношении него открыто конкурсное производство.

Дальнейшие шаги

Когда было объявлено судебное решение, объявляется конкурсное производство, под которым подразумевается час процесс погашение долгов. Он имеет свои особенности, и прежде всего, в очередности удовлетворении требований кредиторов.

Как и в случае с юридическими лицами, правом получить свои средства в первую очередь пользуются те, кому предприниматель нанес вред по части здоровья и жизни. Далее по приоритетности идет выплата алиментов.

После уплаты по этим обязательствам он обязан рассчитаться с людьми, которые работали у него по трудовому договору. Он оплачивает заработную плату, пособия, а также все, что обязан заплатить за результаты интеллектуальной деятельности. Только после выплаты этих обязательств он может переходить к остальным кредиторам.

Имущество должника

Для погашения долгов отчужденное имущество выставляют на аукцион. Поскольку индивидуальный предприниматель отвечает всем своим имуществом, конкурсная масса, то есть средства и капиталы для расчета, имеют несколько иной характер по сравнению с юридическими лицами. Так, реализовываться могут предметы роскоши, недвижимость, транспортные средства и прочее имущество.

Однако существует ограничение на отчуждение личного имущества. Так, каким бы ни был размер долгов, у гражданина, которого суд заявляет банкротом как предпринимателя, не имеют право отнять такое имущество:

• продуктов питания;
• земельного участка, если он находится в единственном экземпляре, и дома, который на нем построен;
• предметов обихода, личного пользования, обуви, одежды;
• инструментов, с помощью которых он ведет профессиональную деятельность;
• топлива, посадочного материала, минимального объема запасов на зимний период.

Это закрытый перечень, который нельзя ни дополнить, ни сократить ни при каких обстоятельствах. Однако нормативные акты разрешают арбитражному суду исключать из списка реализовываемого имущества те вещи, которые признаются неликвидными. А также те из них, прибыль от реализации которых вряд ли окажет существенное влияние на погашение долгов. Однако такие вещи должны оцениваться не более чем в 100 МРОТ, что равнозначно примерно 10 тысячам рублей. Такое решение принимается на основе обоснованного ходатайства должника.

Обратите внимание, что имущество арестовывается сразу с началом процесса банкротства. Но суд может и не арестовывать часть имущества. Для этого должнику надо подать ему ходатайство, но аргументированное и обоснованное. Правда, должник для этого должен предоставить обеспечение своих обязательств, например, представительством третьих лиц.

Недействительность сделок должника

Имущественные вопросы – не единственные, которые необходимо решить, чтобы признать предпринимателя банкротом. Так, все сделки, которые предусматривали передачу его имущества другим заинтересованным до того, как было обращение в суд, признаются ничтожными. Проще говоря, они не несут юридической силы, являются недействительными. А это значит, что любая передача или продажа имущества признается фиктивной, и стороны возвращаются в предыдущее до сделки имущественное состояние. Правда, это касается договоров, подписанных за последний год.

Имущество, которое вернулось обратно к предпринимателю после признания сделок ничтожными, также участвует в погашении его задолженности.

Процедура исполнения решения суда

После того момента, как арбитражный судья подписал решение о признании должника банкротом и взыскать с него все необходимо в пользу кредиторов, он направляет свое решение судебному приставу вместе с исполнительным листом. Тот запускает процесс реализации имущества. Продавать он имеет право только то, что разрешено законом. Все вырученные деньги, а также конфискованные у предпринимателя деньги аккумулируются на депозитном счету, оформленном на арбитражный суд.

Затем с этого счета начинают по установленной очереди и в установленном объеме выдавать задолженность бывшего предпринимателя его кредиторам. Очередность и объем определяются после того, как будут рассмотрены претензии и требования всех заявителей. Эти данные должны вносятся в течение двух месяцев, начиная с того момента, когда гражданина признали банкротом как предпринимателя. Обычно, правила формирования объемов и очередности используются те же, что и при аналогичной процедуре для организаций.

Освобождение бывшего предпринимателя от выплат

Когда процедура банкротства официально подошла к концу, были проведены все выплаты согласно установленного законом объема, с бывшего предпринимателя снимаются все обязательства, требования, кроме обязанностей такого характера:

• возместить вред, который в свое время причинил жизни и здоровью других граждан;
• выплатить алименты;
• выполнить иные требования, которые имеют личный характер.

Все перечисленное выше может требоваться к исполнению после того, как завершится производство по вопросу банкротства, а вот любые иные претензии больше не удовлетворяются. Единственное исключение предусмотрено для тех ситуаций, когда будет выявлено и доказано, что кредитор сокрыл некоторое свое имущество или незаконно передал его другим лицам. Тогда кредитор может требовать у суда вернуть ему должное за счет этого имущества, даже если процедура банкротства уже завершилась.

Повторное банкротство

Обратите внимание, что к предпринимателям, которые часто используют возможность признания банкротом ради снятия бремени долгов, тоже применяются определенные санкции.

Как уже заявлялось, когда завершится процедура и будут совершены выплаты всех долгов или их аннулирование, гражданину запрещено вновь регистрироваться в течение пяти лет, используя данную организационно-правовую форму. На этот же срок объявляется требование не заявлять банкротстве второй раз.

При случае, когда же гражданин или его кредиторы подают такое заявление до истечения указанного срока, об аннулировании долгов не может быть и речи. В какой бы финансовой ситуации не находился предприниматель, он рано или поздно обязан будет удовлетворить требования всех кредиторов.

Ответ юриста (Оксана Коноплева)

Можно и лучше Устраивает Нравится

Сложная процедура. Обратитесь к юристу,который занимается банкротством физ.лиц

Ответ юриста (Коробов Алексей Александрович)

Можно и лучше Устраивает Нравится

Добрый день, Фарида! Положения Федерального закона от 29.12.2014 N 476-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты РФ в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника" вступят в силу лишь в октября. Вам не удстстся полностью списать долги, по итогам банкротства Вам предоставят длительную рассрочку по уплате кредитных обязательств, которую Вы буде погашать из официального источника дохода, а если такового нет, Вам придется устроиться на работу через Центр занятости. В Вашем случае стоит написать в банк заявление о предоставлении кредитных каникул, чтобы на полгода приостановить накрутку процентов, затем заявление о реструтуризации, чтобы продлить график платежей, заявление о проведении рефинансирования по процентной ставке, чтобы снизить процент. Также стоит написать жалобу финансовому омбудсмену и жалобу в Центробанк.

Кирилл

Здравствуйте, произошел перевод с объекта г. Екатеринбурга на объект в г. Москву без моего ведома! А В Екатеринбурге объект, хотят объявить банкротом. На тот момент когда меня перевели у меня был больничный лист он закончился. И уже 15 дней я не появлялся на объекте в г. Москве из-за не понимания что мне делать! Позвонил в Москву потребовал документы о переводе. Мне сказали в отделе кадров что когда я приеду подпишу бумаги, только тогда я их могу получить. Но по факту в компании меня перевели и сказали приезжать на работу! я хотел уволиться! Но узнав о банкротстве не знаю как мне поступить! ! !

Всего ответов: 1

Можно и лучше Устраивает Нравится

Кирилл, если Вы не Вышли на работу, то скорее всего Вас уволят за прогул. Оспорьте незаконное увольнение и незаконный перевод на другую работу в суде.

Алла

Здравствуйте! У меня есть долги в банках и просрочки хочу объявить себя банкротом. Есть кредитное авто ПТС в банке(авто в залоге у банка). Я хочу переуступить это авто вместе с кредитом, чтобы не платить по нему, нет возможности. Могут ли сделку признать недействительной и аннулировать и будут ли для меня последствия.

Всего ответов: 1

Ответ юриста (Дежурный юрист)

Можно и лучше Устраивает Нравится

Здравствуйте, для совершения данной сделки требуется официальное разрешение залогодержателя, то есть банка. Данную сделку необходимо осуществить до подачи заявления о несостоятельности в Арбитражный суд.

Ответ юриста (Малхасян Воскан Фрунзикович)

Можно и лучше Устраивает Нравится

Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.12.2017) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)
Статья 213.4. Заявление гражданина о признании его банкротом
(введена Федеральным законом от 29.06.2015 N 154-ФЗ)

1. Гражданин обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем пятьсот тысяч рублей, не позднее тридцати рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать об этом.
2. Гражданин вправе подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества.
КонсультантПлюс: примечание.
Положения пункта 2.1 статьи 213.4 (в редакции Федерального закона от 29.12.2015 N 391-ФЗ) применяются по отношению к заявлениям, поступившим в арбитражный суд после 1 февраля 2016 года.
2.1. Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании гражданина, являющегося индивидуальным предпринимателем, банкротом возникает у такого гражданина при условии предварительного (не менее чем за пятнадцать календарных дней до дня обращения в арбитражный суд) опубликования им уведомления о намерении обратиться с заявлением о признании его банкротом путем включения этого уведомления в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц.
Копии заявления гражданина, являющегося индивидуальным предпринимателем, о признании его банкротом не подлежат направлению конкурсным кредиторам, в уполномоченные органы, а также в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, иным лицам.
(п. 2.1 введен Федеральным законом от 29.12.2015 N 391-ФЗ)
3. Наряду с документами, предусмотренными процессуальным законодательством, к заявлению о признании гражданина банкротом прилагаются:
документы, подтверждающие наличие задолженности, основание ее возникновения и неспособность гражданина удовлетворить требования кредиторов в полном объеме;
документы, подтверждающие наличие или отсутствие у гражданина статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей либо иного подтверждающего указанные сведения документа. Такие документы должны быть получены не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи в арбитражный суд гражданином заявления о признании его банкротом;
списки кредиторов и должников гражданина с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников гражданина, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления гражданином предпринимательской деятельности. Форма представления указанных списков утверждается регулирующим органом;
опись имущества гражданина с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя. Форма представления данной описи утверждается регулирующим органом;
копии документов, подтверждающих право собственности гражданина на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности гражданина (при наличии);
копии документов о совершавшихся гражданином в течение трех лет до даты подачи заявления сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии);
выписка из реестра акционеров (участников) юридического лица, акционером (участником) которого является гражданин (при наличии);
сведения о полученных физическим лицом доходах и об удержанных суммах налога за трехлетний период, предшествующий дате подачи заявления о признании гражданина банкротом;
выданная банком справка о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, в банке за трехлетний период, предшествующий дате подачи заявления о признании гражданина банкротом, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за трехлетний период, предшествующий дате подачи заявления о признании гражданина банкротом (при наличии);
копия страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования;
сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица;
копия решения о признании гражданина безработным, выданная государственной службой занятости населения, в случае принятия указанного решения;
копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии);
копия свидетельства о заключении брака (при наличии заключенного и не расторгнутого на дату подачи заявления брака);
копия свидетельства о расторжении брака, если оно выдано в течение трех лет до даты подачи заявления (при наличии);
копия брачного договора (при наличии);
копия соглашения или судебного акта о разделе общего имущества супругов, соответственно заключенного и принятого в течение трех лет до даты подачи заявления (при наличии);
копия свидетельства о рождении ребенка, если гражданин является его родителем, усыновителем или опекуном;
документы, подтверждающие иные обстоятельства, на которых основывается заявление гражданина.
4. В заявлении о признании гражданина банкротом указываются наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой должен быть утвержден финансовый управляющий.
Денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему в размере, равном фиксированной сумме вознаграждения финансового управляющего за одну процедуру, применяемую в деле о банкротстве гражданина, вносятся в депозит арбитражного суда.
По ходатайству гражданина арбитражный суд вправе предоставить гражданину отсрочку внесения средств на выплату вознаграждения финансовому управляющему сроком до даты судебного заседания по рассмотрению обоснованности заявления о признании гражданина банкротом.
5. Гражданин вправе дать согласие на привлечение лиц, обеспечивающих исполнение возложенных на финансового управляющего обязанностей. В этом случае в заявлении о признании гражданина банкротом должен быть указан максимальный размер осуществляемых за счет гражданина расходов финансового управляющего на оплату услуг привлекаемых лиц. Сумма указанных расходов вносится гражданином в депозит арбитражного суда. По ходатайству гражданина арбитражный суд вправе предоставить гражданину отсрочку внесения этой суммы.

Любая предпринимательская деятельность всегда сопряжена с определенными рисками. Убытки приводят к более глобальным проблемам ― долгам. Несостоятельность бизнесмена базируется на финансовых затруднениях, что не позволяет вернуть задолженность кредиторам и поставщикам. В такой тупиковой ситуации выход только один ― признание банкротства.

Давайте разберем все этапы этой процедуры и углубимся в нюансы ее проведения.

Признаки банкротства ИП

К процедуре банкротства ИП прибегают при следующих обстоятельствах:

1. ИП не вносит обязательные платежи на протяжении трех месяцев (требования кредиторов, оплата труда и выходных пособий, налоги, коммунальные платежи и тд).
2. Общий размер задолженности выше оценочной стоимости имущества коммерсанта
3. На ИП составлены претензии на сумму более 300 000 рублей (ст.33 п.2 ФЗ №127), и предприниматель не выполняет обязательства по ним более трех месяцев.

Совокупность этих трех ситуация является основанием для признания ИП банкротом. Зачастую требуется наличие всех пунктов, чтобы иметь достаточные основания для правового признания неплатежеспособности.

Процедура банкротства для большинства тяжелая и непонятная, потому что в этом деле существует множество подводных камней и нюансов, знание которых значительно облегчит и ускорит процесс. Прояснить детали ситуации поможет поэтапная инструкция.

Шаг 1. ИП банкрот — что делать?

Факт наличия долга у коммерсанта, превышающий стоимость его активов и не выплачивающийся более 90 дней, не предполагает обязательное инициирование банкротства. Должник может законно решить проблему и продолжить свою деятельность, воспользовавшись правом:

• рассрочки;
• отсрочки долговых обязательств;
• рефинансированием долга;
• привлечения новых партнеров по бизнесу, которые могут оказать помощь в возврате долгов.

Если в планах предпринимателя завершить свою деятельность, необходимо воспользоваться методом банкротства на добровольной основе. Принимать решение владелец бизнеса может не более 30 дней по истечению трех месяцев просрочки платежа с даты возникновения обязательств. Это означает, что по истечению 120 дней неоплаты долгов, кредиторы получают смогут самостоятельно инициировать банкротство ИП.

Итоговый размер долга определяется постановлением арбитражного суда или решением уполномоченного государственного органа. Средства взыскиваются с неплательщика и переводятся в счет погашения задолженности.

Шаг 2. Готовим заявление для банкротства

Итак, ИП принял решение об объявлении банкротства, ему потребуется составить заявление в арбитражный суд или уполномоченный орган. Далее, коммерсант занимается сбором необходимой документации, которую потребуется приложить к заявлению о признании неплатежеспособности, а именно:

• Свидетельства о регистрации ИП;
• документов на право собственности имуществом;
• бумаг о совершенных сделках за последние 36 месяцев;
• бумаги и материалы, подтверждающие задолженность и основание ее возникновения;
• перечень кредиторов с указанными ФИО и суммой долга по каждому из них;
• список собственности, в т. ч. и имущества, находящегося в залоге;
• выписки из банковского учреждения о состоянии счета либо его отсутствия;
• судебное постановление об алиментах;
• платежный документ об уплате государственного сбора;
• данные о финансовом управляющем;
• сопутствующие материалы.

Важно отметить, что срок признания неплатежеспособности может растянуться на неопределенное время , а забыть о своих долговых обязательствах коммерсанту вряд ли удастся. Большинство бизнесменов ошибочно считают банкротство одним из действенных способов избежать платежей по долгам, однако, это не совсем так. Стоимость самой процедуры нередко существенно превышает размер задолженности бизнесмена.

Шаг 3. Подача документов в Арбитражный суд

Предприниматель подает заявление в официальный государственный орган, осуществляющий правосудие в сфере экономики и предпринимательской деятельности о банкротстве по месту своей прописки. Кроме перечня необходимых документов потребуется приложить квитанцию об обязательном перечислении средств на счет органа судебной власти в размере 10 000 рублей за услуги финансового управляющего.

Если на момент подачи заявления у предпринимателя нет возможности оплатить услугу, вместе с документами подается письменное прошение об отсрочке платежа.

Суд тщательно изучает поданные документы и обстоятельства, приведшие к плачевному состоянию бизнеса. Далее выносится решение о проведении процесса по урегулированию. Вопросы, возникшие на этапах судебного рассмотрения, разрешаются путем вынесения определения и назначения восстановительных действий в отношении убыточного предпринимательства:

• Суд предлагать решить проблему мирным путем и заключить договор о погашении образовавшейся задолженности.
• Предлагается кандидат на проведение конкурсного производства.
• Создается совет, осуществляющий надзор за управлением имущества бизнесмена и финансовое оздоровление его предприятия.
• Внедряется внешнее управление предприятием с целью восстановления платежеспособности. Обязательное выполнение должником имеющихся обязательств в денежной форме приостанавливается.

Суд скрупулезно проверяет документы на предмет фиктивности и выясняет, действительно ли коммерсант имеет долги, или они искусственно созданы для уклонения от уплаты налогов.

Шаг 4. Работа финансового управляющего

Процесс признания несостоятельности ИП подразумевает приобщение финансового управляющего , назначенного судом. Управляющее лицо сопровождает всю процедуру признания неплатежеспособности:

• собирает сведения об имуществе бизнесмена;
• занимается реализацией конкурсной массы;
• выступает независимым лицом в донесении позиций всех сторон, задействованных в процессе.
• оценивает финансовые возможности коммерсанта;
• связывается и обменивается информацией с лицами, имеющими право требовать с должника выполнения его долговых обязательств;
• осуществляет контроль удовлетворения требований кредиторов.

По сути, финансовый управляющий выступает посредником между сторонами, участвующими в процессе банкротства. Он распоряжается имуществом бизнесмена и выносит решение о проведении тех или иных сделок с ним, действуя в интересах кредиторов и должника.

Шаг 5. Собрание кредиторов

Как только процедура банкротства запущена, финансовый управляющий проводит собрание кредиторов. От итогов собрания будут зависеть пути разрешения ситуаций, возникших в ходе процедуры. К примеру, обсуждается вопрос о возможном рефинансировании долга или предоставления рассрочки.

Лица, включенные в реестр должника, проводят голосование по вопросам повестки дня. Помимо кредиторов на собрании могут присутствовать учредители и работники должника, представитель должника или он сам.

На собрании решаются следующие вопросы:

• Выбирается способ разрешения ситуации. Это может быть распродажа имущества, ликвидация путем конкурсного производства или финансовое оздоровление.
• Если должник переходит на этап конкурсного производства, избирается новый арбитражный финансовый управляющий, контролирующий этот процесс. Это очень важное решение, так как новому управляющему потребуется заняться оспариванием сделок должника, осуществленных до банкротства.
• Создание комитета кредиторов.
• Выбирается лицо, выступающее в статусе держателя реестра требований кредиторов.

Шаг 6 . Реструктуризация задолженности ИП

На собрании обанкротившийся бизнесмен должен представить разработанный план этапов погашения образовавшихся долгов. Члены сборов рассматривают документ и выносят решение:

• одобрить;
• одобрить с коррективами;
• отказать в применении к процессу.

Одобренный план передается на рассмотрение органу судебной власти.

Если бизнесмен желает, чтобы его план был одобрен и принят, он должен позаботиться о следующем:

• обеспечить себя постоянным источником дохода;
• не иметь судимости за экономическое преступление;
• быть задействованным в процедуре банкротства и составлении плана изменений условий и порядка выплаты кредитов впервые (или с момента последнего составления должно пройти более 8 лет).

Шаг 7. Признание ИП банкротом

Если должнику было отказано в реструктуризации долгов, суд признает его банкротство.

Назначается конкурсная комиссия, которая будет реализовывать собственность бизнесмена.

Вырученные средства распределяют следующим образом:

• алиментные платежи бизнесмена;
• выплаты по возмещению ущерба жизни и здоровью физического лица, работающего на предприятии должника;
• возврат задолженности по зарплатам на основании индивидуальных трудовых соглашений;
• погашение задолженности по кредитным договорам.

Шаг 8. Продажа имущества

На реализацию имущества должника законодательством отведено 6 месяцев. В течение отведенного срока финансовый управляющий должен:

• составить полный перечень имущества должника, которое можно законно реализовать;
• произвести оценку стоимости имущества;
• выполнить продажу на аукционе по банкротству;

Этапы реализации имущества согласовываются с арбитражным судом.

Шаг 9. Последствия банкротства ИП

После продажи имущества на торгах, финансовый управляющий составляет детальный отчет, отражающий вырученные от продажи средства, сведения о покупателях и погашенную задолженность. Документ передается на рассмотрение арбитражному суду. Управляющий получает 2 % от вырученных средств. Если после погашения задолженности остается определенная сумма денег, она переводится на счет должника.

Важно! На всех этапах процесса банкротства, бизнесмен не имеет права выезжать за границу.

Многие физические лица считают банкротство одним из самых простых способов уклонения от долговых обязательств. Однако прибегая к такому разрешению проблем всегда нужно помнить о последствиях:

• процедуру банкротства нельзя применять в течение последующих 5 лет ;
• после признания банкротства бизнесмен не может зарегистрировать предпринимательскую деятельность и заниматься управлением организации или предприятия на протяжении 36 месяцев .
• оформляя новый кредит, на бывшего предпринимателя возлагается обязательство информировать кредитора о произошедшем банкротстве (на 5 лет).

Запомните, процедура признания неплатежеспособности существенно влияет на репутацию, что негативно сказывается на дальнейшей предпринимательской деятельности.

Финансовые трудности, к сожалению, в мире бизнеса стоят рядом с успехом. Не застрахован от них и индивидуальный предприниматель. Более того, именно ему чаще других приходится сталкиваться с решением таких проблем. В некоторых случаях единственно правильным выходом из затруднительного положения является процедура банкротства. С точки зрения законодателя именно она является юридически верным способом ликвидации ИП с долговой нагрузкой.

Пример. Я рискнул и взяв кредит в банке, открыл магазин. Оформился как ИП. Вначале все было хорошо, но затем прибыль упала настолько, что еле сводил концы с концами. А теперь и вовсе ушел в минуса. Могут ли меня объявить банкротом. Если ответ положительный, то как объявить ИП банкротом? Как быть с кредитом, если я банкрот? Есть ли у банка права забрать за долги магазин?

Ответам на эти вопросы и посвящается настоящий материал.

Что такое банкротство ИП

Банкротство, в том числе и для индивидуального предпринимателя, независимо от выбранной системы налогообложения, наступает в том случае, когда он неспособен отвечать по существующим обязательствам, а при наличии кредитного займа, в полном объеме удовлетворять справедливые требования лиц, предоставивших кредиты.

Внимание! Неспособность выполнять свои обязательства признается арбитражным судом (АС). Только после этого официально можно признать ИП неплатежеспособным. Согласно действующей на данный момент законодательной базе должник в статусе индивидуального предпринимателя самостоятельно признать себя банкротом права не имеет.

Перед тем, как признать ИП банкротом стоит учитывать, что к нему применяются правила, предусмотренные для обычного гражданина, а не юридического лица.

Кто может обратиться в АС?

1. Лично ИП-должник.
2. Уполномоченный орган.
3. Лица, выдавшие кредит.

Какое имущество могут взыскать?

Очень важный момент, на который в первую очередь должен обратить внимание должник перед тем, как объявить ИП неплатежеспособным: на что по закону не может быть обращено взыскание в соответствии с исполнительными документами, после решения АС. Итак, у него не может быть изъято:

• жилье, в том случае, когда оно является единственно возможным местом проживания;
• участок земли, на котором распложено жилое помещение;
• предметы индивидуального пользования – за исключением драгоценностей;
• имущество, служащее объектом получения профессиональный знаний – за исключением имущества стоимостью от 100 (сто) минимальных зарплат;
• семенной материал, предназначенный для очередного посева;
• иное имущество.

Особенности процедуры

Внимание! Ответы на вопрос, как оформить банкротство ИП обозначен в статье 33 Закона № 127-ФЗ.

Законодатель поясняет следующие моменты:

• Рассмотрение дела о банкротстве ИП арбитражным судом происходит по месту жительства.
• У ИП есть право отложить процедуру банкротства на календарный месяц. Если по истечении этого срока он не погасил существующие задолженности и не заключил мирового соглашения с кредитором, то в судебном порядке он будет признан банкротом.
• Перечень имущества составляет сам должник, а его оценочная стоимость составляется с учетом средств, затраченных на приобретение. При этом важным моментом при составлении документа является указание тех имущественных объектов, которые не могут служить для взыскания долгов.
• Имущество, полученное должником при разделе имущества с супругой (-ом), по закону принадлежит включению в общую конкурсную массу.

Проблема, как узнать задолженность по ИП относительно налогов и сборов, в настоящий момент решается очень просто и быстро. Для этого достаточно зайти на официальный сайт ФНС РФ и воспользоваться специальным он-лайн сервисом.

Механизм процедуры банкротства ИП

• Этап 1 – наблюдение.
• Этап 2 – объявляется конкурсное производство.
• Этап 3 – заключается мировое соглашение.

Началом процедуры признания ИП банкротом является подача заявления о признании бизнесмена несостоятельным. Принятые в производство документы рассматриваются арбитражным судом и случае вынесения положительного решения, назначается управляющий, отвечающий за законность проведения положенных процедурных действий, в том числе оценки имущества должника. Одновременно с этим он обладает полномочиями принятие решения об аресте имущества должника, которое подлежит реализации с целью получения денежных средств, которые пойдут на возмещение задолженностей. Кандидатуру на роль управляющего может предложить сам ИП или же она назначается судом.

Итак, вкратце вы узнали, как закрыть ИП с долгами. Хотим обратить внимание еще на такие нюансы: после принятия арбитражным судом решения о банкротстве индивидуального предпринимателя, аннулируются полученные ним ранее лицензии. Кроме того, банкрот не имеет права на протяжении следующего года снова претендовать на получение статуса ИП.