«Нумерация счетов-фактур не по порядку 2018 (или 2019)» - почему этот запрос встречается в поисковых системах? Является ли нарушением ошибка в нумерации и влечет ли за собой какие-либо санкции? Об этом вы узнаете из нашей статьи.

Чем руководствоваться при нумерации счетов-фактур

Перечень обязательных реквизитов отгрузочного, авансового и корректировочного счетов-фактур содержится в пп. 5, 5.1 и 5.2 ст. 169 НК РФ соответственно. Одним из таких реквизитов является порядковый номер. При этом порядка нумерации счетов-фактур сам Налоговый кодекс не устанавливает и отсылает нас к подзаконному акту — постановлению Правительства РФ (п. 8 ст. 169 НК РФ). Для 2018-2019 годов подобным документом является постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137.

Однако в части вопросов нумерации счетов-фактур ничего не изменилось. Таким образом, со времени вступления в силу постановления № 1137 принципиальных новшеств по нумерации в его тексте не было. Некоторые уточнения имели место летом 2014 года (постановление Правительства РФ от 30.07.2014 № 735), когда был определен вид разделительного знака, используемого в счетах-фактурах обособленных подразделений, участников товариществ и доверительных управляющих. Таким знаком стала косая черта (дробь, слеш) — «/» (ранее говорилось просто о разделительной черте, но не уточнялось, слеш имеется в виду или тире).

О последних изменениях, которые существенно меняли форму и правила заполнения счета-фактуры, читайте .

Каковы правила нумерации счетов-фактур

Основное (и единственное) правило — номера присваиваются в хронологическом порядке по мере составления/выставления счетов-фактур (подп. «а» п. 1 правил заполнения счета-фактуры, подп. «а» п. 1 правил заполнения корректировочного счета-фактуры).

Период возобновления нумерации организация может установить в учетной политике самостоятельно в зависимости от количества оформляемых ею документов. Например, возобновлять нумерацию можно с начала очередного года, квартала, месяца. Единственное, против чего высказывались чиновники, — это ежедневная нумерация счетов-фактур с первого номера (письмо Минфина России от 11.10.2013 № 03-07-09/42466).

Номера счетов-фактур могут состоять не только из цифр: допускается использование буквенных префиксов и цифровых индексов. Последние в обязательном порядке проставляются в счетах-фактурах:

• обособленных подразделений (номер документа через слеш дополняется цифровым индексом ОП, закрепленным в учетной политике);
• участников товариществ или доверительных управляющих (также через слеш указывается принятый в компании индекс операции по конкретному договору).

Подробнее о реквизитах счета-фактуры и их значимости для этого документа читайте в этой статье .

Можно ли отдельно нумеровать авансовые или корректировочные счета-фактуры

Прямое указание на единую хронологию всех составляемых налогоплательщиком счетов-фактур появилось в 2012 году с выходом постановления № 1137. В действовавшем ранее постановлении Правительства РФ от 02.12.2000 № 914 таких норм не было, поэтому зачастую бухгалтеры счета-фактуры на отгрузку и на предоплату нумеровали отдельно — так было удобно. Теперь этого делать не стоит, чтобы не вызвать нареканий со стороны проверяющих.

Однозначно против отдельной нумерации авансовых счетов-фактур выступает Минфин России (письма от 16.10.2012 № 03-07-11/427 и 10.08.2012 № 03-07-11/284). Если есть желание или потребность как-то выделять счета-фактуры на аванс, допустимо использовать буквенный префикс (например, А или АВ) к номеру, который укладывается в единую хронологию.

Об оформлении счетов-фактур на аванс подробнее читайте в статье «Правила выставления счета-фактуры на аванс в 2018 - 2019 годах» .

Что касается счетов-фактур корректировочных, то в правилах заполнения четко говорится, что им порядковые номера присваиваются в общем хронологическом порядке. Этот порядок нужно соблюдать.

Номера идут не по порядку: накажут ли продавца

Ошибки случаются у всех, и нарушение нумерации счетов-фактур, увы, не редкость. Наиболее часто встречаются пропуски номеров или несоблюдение хронологии (у более позднего по дате счета-фактуры номер меньше, чем у предыдущих, или наоборот). Задвоение — случай более редкий, т. к. в основном все работают с бухгалтерскими программами и присвоить один номер разным документам попросту не позволяет ПО.

Привести нарушенную нумерацию в хронологический порядок чрезвычайно сложно, поскольку в результате перетасовки счетов-фактур «поползут» номера более поздних документов, которые уже переданы покупателям. Поэтому встает вопрос: а надо ли это делать?

Отвечаем: необязательно, т. к. ответственности за нарушение правил нумерации счетов-фактур для продавца налоговое законодательство не предусматривает. В ст. 120 НК РФ говорится о штрафе за отсутствие счетов-фактур, но применить ее к ситуации с «выпавшими» номерами нельзя. Говорить об отсутствии счетов-фактур можно лишь тогда, когда есть обязанность по их выставлению, но она не выполнена, — пропуск номера сюда не относится. Однако все это не означает, что правило единой хронологии можно игнорировать.

Отразится ли скачущая нумерация на покупателе

Скорее всего, не отразится. Ошибка в номере счета-фактуры не препятствует идентификации продавца, покупателя, наименования товаров (работ, услуг) и их стоимости, ставки и суммы НДС, а значит, оснований для отказа покупателю в вычете не дает (п. 2 п. 169 НК РФ). Во всяком случае, подобные претензии контролеров уже давно легко оспариваются. По мнению некоторых судов, даже отсутствие номера в счете-фактуре не должно лишать вычета по НДС (постановления ФАС Центрального округа от 08.04.2013 по делу № А14-7612/2011, ФАС Московского округа от 10.08.2011 по делу № А41-41420/09).

Итоги

Одним из обязательных реквизитов каждого из типов счета-фактуры является его порядковый номер. Слово «порядковый» предполагает нумерацию по порядку по мере оформления документов. Однако соблюсти ее получается не всегда, а попытка упорядочивания отражается на нумерации документов, выставленных позже тех, на номере которых произошел сбой. Ответственность за скачущие или отсутствующие номера не предусмотрена. Вычету ошибки в номере не препятствуют.

Тамара Котлярова (Сидоренко)

Добрый вечер, коллеги! Кто как считает, нумерация накладных и счетов-фактур (да и других документов) обязательно должна быть в хронологическом порядке? Лично я считаю, что можно и не в хронологическом, лишь бы номер был уникальным. Кто что думает по этому поводу? А может есть какие-то официальные сведения на эту тему?

Все ответы

Мария Хромова (Масленникова)

Добрый вечер, Тамара. Не знаю, как насчет накладных, а насчет с/ф прописано в НК - нумерация должна быть сквозная строго в хронологическом порядке. Правд, насчет санкций за нарушение ничего не прописано.

Тамара Котлярова (Сидоренко)

Наверное в законе о бух..учете это есть..завтра почитаю

Все чего не прописанно в нормативно правовой док-ции..прописывается в учетной политике организации..хотите уникальную нумерацию...пропишите у себя в учетной политике..это знаю точно

Наталья Михайловна

Согласна. Нумерация должна быть, но можно свою прописать в учетной. Тогда ни одна ревизия не докопается.

Елена Коноплева

Я думаю, что "ноги растут" из прошлого - журналов регистрации. Раньше ведь все документы по всем участкам в журналы регистрировались. А они велись в хронологическом порядке. За нарушение сквозной нумерации сч.ф. точно оштрафуют, т.к. это явное нарушение Инструкции. А в остальном - сейчас практически все работают в программах. А там, если своими ручками не сбить автоматическую нумерацию, все документы получают номера в хронологической последовательности.

Тамара Котлярова (Сидоренко)

Ну а как насчет платежных поручений? Бывает заготовлю платежку заранее, а обстоятельства меняются и чтобы платежка зря не пропадала использую ее... Тоже не правильно, да?

по логике получается что нумерация должна быть сквозной...ну это как за январем следует февраль, за первым кварталом второй...и не нужно изобретать велосипед!...с платежными поручениями ситуация несколько отличается...там допустимо ставить пропущенную нумерацию...платежные поручения идентифицируют не только по дате. А так пожалуйста хотите изобретайте для себя оригинальную нумерацию..прописывайте в учетной политике и работайте..лишь бы это не противоречило здравому смыслу и логике..которую Вы сможете мотивировать при проверках.

хотела сказать идентифицируют не только по номеру..а сказала по дате

Возможно ли нумерация счетов-фактур не по порядку в 2018 году, этот вопрос очень волнует многие компании, вынужденные выписывать большое число счетов-фактур и иметь дело с трех- четыре- и пятизначными номерами. Мы расскажем, установил ли НК РФ твердые правила в отношении нумерации счетов-фактур, какие уточнения в своих письмах дает Минфин, а также возникнут ли у покупателей проблемы с вычетом НДС, если номер счета-фактуры поставлен не по порядку.

Номер счета-фактуры: что говорит законодательство

Счет-фактура должен иметь порядковый номер, который указывается в строке 1 (пп. 1 п. 5 ст. 169 НК РФ).

В Налоговом кодексе нет каких-то требований к порядку нумерации счетов-фактур. Постановление правительства № 1137 от 26.12.2011 (в редакции от 01.10.2017), к которому эта статья оперирует, процесс нумерации также не объясняет. Поэтому компания разрабатывает его самостоятельно. И утверждает в учетной политике.

Нумерация счетов-фактур не по порядку в 2018 году: правила

Несмотря на то, что в НК РФ не содержится конкретных требований к нумерации счетов-фактур, нумеровать их не по порядку компании все равно не имеют право.

Ст.169 все-таки дает несколько предписаний, относительно нумерации счетов-фактур в 2018 году:

1. Нумеровать счета-фактуры нужно исключительно в хронологическом порядке по возрастанию номеров (1, 2, 3, 4… и т.д.);
2. В номере счета-фактуры обязательно ставится знак «/», если реализация товаров (работ, услуг) осуществляется:

• через обособленное подразделение;
• счет-фактура на реализацию составляет участник товарищества или доверительный управляющий.

Нумерация счетов-фактур заново

А вот начинать нумерацию счетов-фактур заново можно с любого периода, только не ежедневного, такое пояснение дал Минфин (все уточнения Минфина относительно нумерации счетов-фактур смотрите ниже):

На практике многие компании придерживаются сквозной нумерации с начала года. Главное, чтобы не появились счета-фактуры с одинаковой датой и номером. В номере могут быть не только цифры, но и буквы и любые другие знаки.

Пример

Номер может быть, например, таким: № 12/2018-у. Из него бухгалтер сразу поймет, что он выставлен в 2018 году на оказанные услуги («у»).

Нумерация счетов-фактур на аванс

Нумеровать счета-фактуры на аванс как-то особенно НК РФ тоже не требует. Но для собственного удобства можно предусмотреть, к примеру, префикс (А, Ав, -А) или другой опознавательный знак. Так компании будет проще вести учет.

Важно! Порядок, в котором счетам-фактурам будут присваиваться номера, каждая компания придумывает сама. Она выбирает тот порядок, который удобен для ее конкретной деятельности. Самое главное, не забыть закрепить все это в учетной политике для целей налогообложения.

Помимо правил, указанных выше, некоторые уточнения, как можно нумеровать счета фактуры, дает в своих письмах Минфин РФ. Давайте посмотрим на указания министерства.

Что говорит Минфин о нумерации счетов-фактур

В своих многочисленных письмах Минфин уточнил, как можно нумеровать счета фактуры в 2018 году. Мы собрали эти разъяснения в удобную таблицу.

Письмо Минфина России	Как можно нумеровать счета-фактуры
№ 03-07-11/284 от № 03-07-11/427 от 16.10.2012г.	Минфин выступает против раздельной нумерации отдельных категорий счетов-фактур. В частности речь идет о том, что авансовые, отгрузочные и корректировочные документы должны нумероваться в хронологическом порядке по возрастанию номеров. Допускается лишь помимо общей нумерации использовать дополнительные номера, но указывать их не в графе номер, а в строке «Справочно». Не запрещается, к номеру по порядку добавлять также и буквенные обозначения для отдельных счетов-фактур, например, для авансовых (А, АС и т. д).
№ 03-07-09/42466 от	Содержит уточнение, что компании не могут ежедневно возобновлять нумерацию счетов-фактур заново. Нельзя каждый новый день начинать нумеровать счета-фактуры с номера один, даже если в организации громадный документооборот.
N 03-07-09/411 от	Это письмо Минфина уточняет, что нумерация счетов-фактур не по порядку со стороны продавца товаров (работ, услуг) не может повлиять на принятие к вычету НДС со стороны покупателей.

Если нумерация счетов-фактур будет не по порядку, оштрафуют ли компанию

Нумерация счетов-фактур должна идти в хронологическом порядке. Однако в ходе хозяйственной деятельности бывают случаи, когда номера счета-фактуры следуют не по порядку.

Предположим, более поздний документ пронумеровали раньше предыдущего. Это хоть и является ошибкой, но не страшной для компании.

Будьте внимательны! Штраф за нарушение нумерации не предусмотрен.

Ошибки в нумерации не мешают инспекции идентифицировать продавца, покупателя, наименование и стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, налоговую ставку и сумму налога. Это следует из п. 2 ст. 169 НК РФ, из письма Минфина от 22.05.12 № 03-07-09/59, от 14.05.12 № 03-07-09/50, от 15.05.12 № 03-07-09/52, от 15.05.12 № 03-07-09/53).

Поэтому, если нумерация счетов-фактур и будет не по порядку, на этом основании нельзя отказать компании в вычете «входного» НДС.

02.02.2019

Приказ от 24 марта 2016 г. № ММВ-7-15/155 вступил в силу с 7 мая 2016 года, но для налогоплательщиков предусмотрены переходные положения на новые форматы документов. Подробнее об этих и других первичных учетных документах ниже.

Изменения в законодательстве

За последние полгода в законодательство, касающееся ЭСФ, УПД и других первичных документов, внесены следующие изменения:

1. Минфин России приказом от 10 ноября 2015 г. № 174н утвердил новый порядок , который будет использоваться покупателями и продавцами при выставлении и получении счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи. Он заменил действующий с 2011 года приказ № 50н.

Самое главное изменение заключается в том, что при выставлении и получении счетов-фактур в электронной форме должна использоваться только усиленная квалифицированная электронная подпись.

Также уточнено, что оператор электронного документооборота обязан обеспечить взаимодействие продавца и покупателя при выставлении и получении счетов-фактур (при необходимости через оператора, заключившего сделку с другой стороной).

Чтобы участвовать в электронном документообороте, продавцу (покупателю) нужно, как и ранее, оформить сертификаты ключей подписи, подать оператору заявление, получить идентификатор, реквизиты доступа и другие необходимые данные. В заявлении теперь также следует указывать сведения о согласии (несогласии) на предоставление сведений другому оператору документооборота.

Порядок взаимодействия участников документооборота в целом не изменился.

2. Для унификации электронного документооборота между налогоплательщиками и налоговыми органами ФНС приказами от 30 ноября № ММВ-7-10/551 и № ММВ-7-10/552 утвердила форматы документов о передаче товаров при торговых операциях (ТОРГ-12) и об оказании услуг (Акт приемки-сдачи работ). В документах описаны требования к XML файлам передачи по телекоммуникационным каналам связи указанных первичных учетных документов в электронной форме.

2. Формат представления документа о передаче результатов работ (документа об оказании услуг) (ДПРР), утвержденный Приказом ФНС России от 30.11.2015 N ММВ-7-10/ .

Оба формата заменяют старые форматы -ТОРГ-12 и акта приемки-сдачи работ (услуг) соответственно, и в то же время являются рекомендуемыми. Такой вывод можно сделать из Приказа ФНС от 20.05.2016 N ММВ-7-15/329, который прямо говорит о том, что старые форматы отменяются в связи с принятием приказов по форматам ДПТ и ДПРР.

УПД и УКД

Как я уже писала, формат УПД и УКД заменят форматы счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры. С ними надо разобраться подробнее.

Электронный формат УПД официально называется «формат счета-фактуры и формат представления документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг), включающего в себя счет-фактуру, в электронной форме» и утверждается Приказом ФНС России от 24.03.2016 N ММВ-7-15/ .

Формат УКД - «формат корректировочного счета-фактуры и формата представления документа об изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, включающего в себя корректировочный счет-фактуру» - утвержден Приказом ФНС России от 13.04.2016 N ММВ-7-15/ .

Подробнее об УПД

Формат УПД выполняет 3 функции :

1. Счет-фактура - СЧФ.

2. Счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) - СЧФДОП.

3. Документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) - ДОП.

В данном случае первичный документ может быть аналогом как ТОРГ-12, так и акта выполненных работ.

Аналогично и формат УКД выполняет 3 функции :

1. Корректировочный счет-фактура - КСЧФ.

2. Корректировочный счет-фактура и документ об изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав - КСЧФДИС.

3. Документ об изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав - ДИС.

Функции электронного формата и статусы печатной формы УПД отличаются. Следующая таблица поможет вам разобраться, какие формы бумажных документов соответствуют разным вариантам электронных.

Функции электронного формата УПД/УКД	Соответствие с печатной формой
УПД с функцией СЧФ	Форма счета-фактуры, утвержденная Приложением № 1 к Постановлению Правительства от 26.12.2011 № 1137 .
УПД с функцией СЧФДОП
УПД с функцией ДОП	Статус 2 в рекомендуемой форме УПД, утвержденной Письмом ФНС от 21.10.2013 N ММВ-20-3/ в Приложении № 1 (только передаточный документ или акт).
УКД с функцией КСЧФ	Форма корректировочного счета-фактуры, утвержденная Приложением № 2 к Постановлению Правительства от 26.12.2011 № 1137 .
УКД с функцией КСЧФДИС
УКД с функцией ДИС	Статус 2 в рекомендуемой форме УКД, утвержденной Письмо ФНС России от 17.10.2014 N ММВ-20-15/ (только соглашение или уведомление об изменении стоимости).

Получается, что на бумаге нормативно-правовой акт, утверждающий счет-фактуру, остался прежним, а для УПД и УКД появились письма с рекомендуемой печатной формой. В электронных же форматах счет-фактура перешел в формат УПД, а корректировочный счет-фактура - в формат УКД.

Вместо заключения

В этой статье я разобрала нормативно-правовые акты , которые утверждают, рекомендуют или отменяют форматы электронных первичных учетных документов и счетов-фактур. Получается, что все старые форматы нашли свое отражение в новых, а первичные документы даже несколько раз. На схеме как раз виден переход.

Пока шла работа над материалом, возникла еще масса вопросов по данной теме, поэтому в следующей статье я выдам рекомендации, как использовать новые форматы, и какие у них есть особенности.

Как новые форматы и изменения отражаются на практике использования, а также при автоматизации и интеграции систем.

Используйте вместо счета-фактуры и передаточных документов при отгрузке товаров, сдаче работ и услуг универсальный передаточный документ (УПД)? С 1 июля 2017 года форма его заполнения изменилась. Чтобы не допустить ошибок при оформлении УПД 2017, бесплатно скачайте наши бланки и образцы или используйте автоматический сервис КУБ - всего за пару минут вы получите документ со всеми необходимыми реквизитами, готовый к отправке контрагенту.

Что такое универсальный передаточный документ? Назначение и форма заполнения УПД

Универсальный передаточный документ - это документ, который выставляется при передаче услуг, работ, имущественных прав или отгрузке товара и объединяет счет-фактуру и передаточные документы (акты, товарные накладные и т. д.). Форма УПД разработана ФНС России (Приложение 1 к Письму ФНС от 21.10.2013г. № ММВ-20-3/96). В документе присутствует три вида реквизитов:

реквизиты универсального передаточного документа;

реквизиты первичного учетного документа;

реквизиты счета-фактуры.

УПД не является обязательным документом . Организации и предприниматели вправе использовать его или придерживаться, привычных правил оформления первичной документации и выписывать счета-фактуры и передаточные документы по отдельности. Применение универсального передаточного документа упрощает и ускоряет процесс первичного документооборота, налогового и бухгалтерского учета , снижает риск ошибок, ведь вместо двух документов оформляется только один.

Варианты использования УПД

Существует два варианта применения УПД:

вместо счета-фактуры и передаточных документов. В этом случае при передаче товаров, услуг или работ оформляется только универсальный передаточный документ. Он используется и для расчетов по налогу на добавленную стоимость, и для признания расходов при налогообложении прибыли. Документу присваивается статус 1, он должен оформляться в бумажном и, при необходимости, электронном виде.

вместо передаточных документов. В этом случае УПД используется только для признания расходов, счет-фактура выписывается отдельно. Документу присваивается статус 2, его допускается оформлять только в электронном виде.

Бланк УПД с 01.07.2017 года: что изменилось?

Согласно Постановлению Правительства РФ № 625 от 25.05.2017 года, с 1 июля 2017 года в России используется новая форма счета-фактуры - в ней появилась строка для идентификатора государственного контракта . Новый формат заполнения счета-фактуры приведен в Приказе от 24.03.2016г. № ММВ-7-15/155.

Так как универсальный передаточный документ включает реквизиты счета-фактуры, его бланк тоже претерпел изменения - в нем появилась графа 8 для указания идентификатора государственного контракта. Она заполняется в том случае, если организации или предприниматель выполняют работы или поставляют товары по государственному заказу. В остальных случаях в графе ставится прочерк.

ВНИМАНИЕ! Если вы или ваши контрагенты продолжаете использовать старые бланки счета-фактуры и универсального передаточного документа после 01.07.2017 года, вы рискуете не получить вычеты по НДС. Налоговые инспекторы не примут предоставленные вами документы.

Предлагаем бесплатно скачать образец заполнения и новый бланк универсального передаточного документа от 01.07.2017 года.

Правила заполнения бланка универсального передаточного документа

Большая часть бланка УПД совпадает с бланками счета-фактуры и товарной накладной или акта выполненных работ. Но заполнение некоторых полей формы, относящихся к реквизитам непосредственно универсального передаточного документа, может вызвать затруднения. Воспользуйтесь нашими рекомендациями:

Дата в УПД. В универсальном передаточном документе указываются три даты: дата оформления документа (строка 1), дата совершения акта хозяйственной деятельности (строка 11) и дата получения товаров или приемки работ/услуг (строка 16).

Статус УПД. Если универсальный передаточный документ выполняет функции счета-фактуры, то ставится статус 1. При этом должны быть заполнены строка 7, графы 6, 7, 10, 10а, 11. Если УПД выполняет функции только товарной накладной или акта, то в нем проставляется статус 2, а указанные строки и графы не заполняются.

Номер УПД. Универсальные передаточные документы со статусом 1 нумеруются в хронологическом порядке в соответствии с нумерацией счетов-фактур. Универсальные передаточные документы со статусом 2 нумеруются в хронологическом порядке в соответствии с нумерацией первичной документации.

Подписи в УПД. В верхней части универсального передаточного документа, соответствующей счету-фактуре, ставят подписи руководитель предприятия (или индивидуальный предприниматель) и . В нижней части бланка, соответствующей акту или товарной накладной, ставятся подписи лиц, ответственных за отгрузку товара/передачу услуг, за получение товара /услуг, за оформление фактов хозяйственной жизни продавца и покупателя.

Как заполнить УПД в сервисе КУБ?

Чтобы свести к минимуму риск ошибок при оформлении универсального передаточного документа по новой форме и упростить этот процесс, воспользуйтесь бесплатным многофункциональным сервисом КУБ. Автоматическое формирование УПД в нем займет всего несколько минут. Вам потребуется:

внести данные о контрагентах и сделке в соответствующие поля формы;

проверить правильность информации;

Начните пользоваться сервисом КУБ и заполняйте универсальные передаточные документы по форме 2017 года в автоматическом режиме, систематизировано храните документы в личном кабинете и отправляйте контрагентам в один клик! Зарегистрируйтесь прямо сейчас и получите бесплатный доступ ко всем функциям системы на 14 дней.

БЫСТРО И КАЧЕСТВЕННО

Отправка счетов на e-mail ваших клиентов.Статус счета всегда подскажет вам оплачен он или просрочен.
Небольшой вступительный текст о счете на оплату. Выставление счетов с логотипом, печатью и подписью.
Отправка счетов на e-mail ваших клиентов. Статус счета всегда подскажет вам оплачен он или
просрочен.

• Контроль задолженности по каждому покупателю

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.

узнайте больше про куб сейчас

Автоматизация
выставления счета

Автозаполнение реквизитов покупателя по ИНН

Автопроверка правильности реквизитов банка по БИКу

Правильно настроенные формулы, в том числе по расчету НДС и Итого счета

Автоматическое формирование суммы прописью по итоговым цифрам суммы счета

Подготовка счета за 20 секунд

Отсутствие ошибок в счетах

Меньше времени на выставление счетов, и больше на бизнес

Увеличение скорости оплаты счетов

Автоматизация
отправки счета

Автоматическое прикрепление вашего логотипа в счет

Автоматическое прикрепление скана вашей подписи в счет

Автоматическое прикрепление в счет скана печати вашей компании

Отправка счета на e-mail покупателя

Отправка счета в 2 клика

Красивые и профессиональные счета

Можно выставлять счета с компьютера, планшета, смартфона

Не нужно распечатывать счет, ставить подпись, печать и сканировать перед отправкой

почему куб удобнее

Удобное выставление счетов онлайн

Моментальная отправка счетов на e-mail вашему покупателю

1. Сервис "Выставить счет" предусматривает настраиваемую автонумерацию Договоров, Счетов, Товарных накладных ТОРГ-12, Счетов-фактур и Актов.
2. Согласно законодательству РФ строгая нумерация не предусмотрена для счетов, актов, товарных накладных и счетов-фактур (в том числе авансовых). Это означает, что выбор типа нумерации данных документов остается за организацией.
3. Вы можете закодировать в номере счета, например, число, месяц, год, номер подразделения, порядковый номер документа за день, за год или другую информацию, необходимую для учета в вашей организации.
4. Для того, чтобы снять все возможные вопросы от налоговиков, принцип нумерации документов должен быть отражен в учетной политике организации.

Автонумерация документов

По умолчанию в системе используется сквозной порядок нумерации:

• Договор — %ny%
• Счет — %ny% , порядковый номер за год (мин. длина 6 цифр, изменить можно в настройках базы), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Товарная накладная — %ey%
• Акт — %ey% , единый порядковый номер для Товарных накладных и Актов за год (мин. длина 6 цифр), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Счет-фактура — %ey% , единый порядковый номер для Авансовых и обычных Счетов-фактур за год (мин. длина 6 цифр), примеры: 000001, 002340, 1000001;
• Авансовый Счет-фактура — А%ey% , единый порядковый номер для Авансовых и обычных Счетов-фактур за год (мин. длина 6 цифр), примеры: А000001, А002340, А1000001;
• Платежное поручение — %nyi% (мин. длина 1 цифра), порядковый номер за год, примеры: 1, 2340, 1000001.

Пример нумерации документов

Один из вариантов нумерации документов:

• Счет — 1-%m%%d%-%nd% ;
• Акт — 2-%m%%d%-%nd% ;
• Товарная накладная — 3-%m%%d%-%nd% ;
• Счет-фактура — %z%-%ed% ;
• Авансовый Счет-фактура — A%z%-%ed% .

Ручная нумерация документов

Возможна ручная нумерация документов, при этом способе сохранение необходимой последовательности лежит на пользователе.

Дублирующие (одинаковые) номера

Разрешить или запретить задвоенные номера документов можно в общих Настройках базы .

Нумерация для нескольких Организаций (продавцов) в одной базе

Для каждого продавца можно использовать свой индивидуальный формат автонумерации. По каждому продавцу ведется раздельная нумерация.

Минимальная длина номера

Чтобы указать минимальную длину порядкового номер за день или за год, перейдите в общие Настройки базы .

Нумерация с произвольного номера

Чтобы начать нумерацию документов с нужного вам номера, достаточно в первом документе изменить номер вручную. Все последующие документы будут нумероваться от него.

Формат нумерации

Установить собственный формат нумерации можно по умолчанию в карточке организации .

Параметр	Описание
%d%	число (пример: 08)
%m%	месяц (пример: 02)
%Y%	год (пример: 2010)
%y%	год (пример: 10)
%z%	день года (пример: 97, от 1 до 365)
%Z%	день года (пример: 097, от 001 до 365)
%nd%	порядковый номер документа за день (с мин. кол-вом цифр)
%ny%	порядковый номер документа за год - сквозная нумерация (с мин. кол-вом цифр)
%ndi%	порядковый номер документа за день (без мин. кол-ва цифр)
%nyi%	порядковый номер документа за год - сквозная нумерация (без мин. кол-ва цифр)
Дополнительный параметр для единой нумерации Актов и Товарных накладных
%ed%	единый порядковый номер для Актов и Тов.накл. за день (с мин. кол-вом цифр)
%ey%	единый порядковый номер для Актов и Тов.накл. за год - сквозная нумерация (с мин. кол-вом цифр)
%edi%	единый порядковый номер для Актов и Тов.накл. за день (без мин. кол-ва цифр)
%eyi%	единый порядковый номер для Актов и Тов.накл. за год - сквозная нумерация (без мин. кол-ва цифр)
Дополнительный параметр нумерации для обычных и авансовых Счетов-фактур
%ed%	единый порядковый номер для обычных и авансовых счетов-фактур за день (с мин. кол-вом цифр)
%ey%	единый порядковый номер для обычных и авансовых счетов-фактур за год - сквозная нумерация (с мин. кол-вом цифр)
%edi%	единый порядковый номер для обычных и авансовых счетов-фактур за день (без мин. кол-ва цифр)
%eyi%	единый порядковый номер для обычных и авансовых счетов-фактур за год - сквозная нумерация (без мин. кол-ва цифр)