class="eliadunit">

Функция БС в Excel… Очень полезная формула для людей, имеющих сбережения в банке, или располагающие другими инвестиционными формами вложение денежных средств. Думаю, увидев первый раз описание этой формулы в самом Microsoft Excel понять её предназначение довольно сложно. Однако, прочитав эту статью, Вы получите опровержение её непонятности, и подсчёт сложного процента будет решен в считанные секунды.

Итак, представим такую обычную ситуацию. У нас есть денежные средства, например 1 000 $ и нами было принято решение отнести эту сумму в банк. Он предлагает следующие условия: берет у нас деньги на 1 год под процентную ставку 12% годовых при ежемесячной капитализации, т.е. начисление процентов происходит каждый месяц, но их вычисление происходит каждый день.

Сколько Вы думаете, у нас накопится денег через 1 год? Некоторые могут моментально ответить 1 120 $ (1000*12%=1120$) Это неправильный ответ. Другие будут ссылаться на ежемесячную капитализацию, т.е. в их понимании в первый месяц будет начислено 10$ (1000*1%), во второй 10,1 (1010*1%) и так далее. При таком подсчёте, который уже изображен на картинке получается 1126,8 $. Но это тоже не точный ответ.

Для продвинутых и любознательных, которые хотят просмотреть формулы, можно открыть / скачать Excel-файл . Всё дело в том, что процент от суммы высчитывается в банке, как правило, каждый день, а не каждый месяц. И рассчитать итоговую сумму таким методом, который указан на картинке, крайне нерационально, но можно. У нас в таком случае получится 365/366 заполненных колонок, что выглядит очень громоздко. А если нужно просчитать сумму вклада за большой период, на 5 или 10 лет!? Всё это решается в одной ячейке, при помощи функции БС .

Начинаем разбираться, как ей пользоваться. Итак, заходим в Microsoft Excel вводим формулу =БС и далее рекомендуется нажать Аргументы функции.

Вот теперь начнём заполнять поля исходя из нашего примера.

class="eliadunit">

Первое поле Ставка . В нашем примере сюда вписываем 12%/365, 12 процентов – это годовая ставка, а 365 количество дней, периодов по которым считается процент. Если процент высчитывается (не путать с выплатами) один раз в месяц, то делить придётся на 12 (месяцев).

Рассчитаем сложные и простые проценты на примере:
Предположим, есть два брата, и у обоих на руках есть первоначальный капитал в размере 10000 рублей. Они решают сделать вклад на 20 лет, первый брат делает вклад на депозитный счет с простой процентной ставкой 9%, а второй делает вклад на счет со сложной процентной ставкой 8%. Начисление процентов происходит в конце каждого года. Итак имеем:
P 0 =10000 руб;
r 1 =9%;
r 2 =8%;
t=20 лет.
Осуществим необходимые расчеты в Excel.

Формула расчета простых процентов следующая:

Где:
P nt – капитала на конец n-го периода;
n – количество периодов начисления процентов;
P 0 – начальный капитал;
r – банковская процентная ставка.

Формула расчета сложных процентов следующая:

Где:
t – число реинвестиций (капитализаций) в течение одного года.

В Excel рост капитала двух братьев будет выглядеть следующим образом. В колонке «Баланс» представлен рост всего капитала братьев. В первом случае процент брался постоянно от первоначального капитала. Во втором случае процент уже брался от накопленного капитала, то есть полученная прибыль постоянно реинвестировалась.

Если сравнить динамику роста, то можно заметить, что первые года вклад с простыми процентами превосходил вклад со сложными процентами, но к концу 20-го года капитал первого брата увеличился на 280%, тогда как рост депозита второго брата составил 466%. На рисунке выше показан рост капитала при различных видах процента .

Что бы получить высокую доходность при сложном проценте необходимо ждать длительное время, но так как российскую экономику постоянно штормит (например: кризис 1998 г., кризис 2008 г.) то о долгосрочных вложениях думать не приходится. Помимо кризисов и других экономических потрясений, ежегодный рост инфляции довольно высок и прибыль, полученная при помощи сложных процентов сводиться к нулю.

Если сравнить банковские процентные вклады с акциями , то по норме доходность акции значительно превосходят доходность по банковским вкладам, но риск акций выше, чем у вклада. Но если учесть, что многие банки в России получают прибыль за счет активной деятельности на фондовом рынке, то инвестору выгоднее самому осуществлять инвестиционную деятельность в развивающихся отраслях, чем отдавать свой капитал в банки, которые будут получать сверх прибыли от управления его же капиталом. Так же можно заметить, что сильные обвалы и потрясения на фондовом рынке случаются как правило во время кризисов, когда потери максимальные, но и многие банки во время сильных кризисов лопаются, что тоже ведет тоже к потерям, поэтому использование банковских вкладов как сверхнадежные вложения неактуально.

Автор : Жданов Иван

Стоимость инвестиций при начислении сложных процентов. Расчет в Excel

Простые и сложные проценты. Варианты расчета при различных ситуациях (11 листов в Excel) :

Доходность вексельной сделки , Сумма процентов и сумма накопленного долга (простые проценты), Сумма накопленного долга (сложные проценты), Номинальная ставка, Взаимный перерасчет, Номинальная и эффективная ставки, Непрерывное начисление процентов, Дисконтированная стоимость. Полные подробные расчеты в Excel .

Для скачивания excel-файла необходима регистрация

Разберем различные формулы расчета процентов в Excel, для этого рассмотрим реальные практические примеры, формулы и типовые финансовые задачи.

Формула расчета процентов. Базовые понятия

Проценты (латин. pro centum ) – являются неотъемлемой частью финансовой математики и используются в банковском секторе, финансах, бухгалтерии, страховании, налогообложении и т.д. Так в виде процентов выражают доходность и прибыльность предприятия, ставку по банковским кредитам и займам, налоговые ставки и т.д. Можно привести в подтверждение важности процентов в финансовом мире высказывание А. Энштейна: «Сложные проценты – самая мощная сила в природе». Перед тем как рассмотреть формулы расчета процентов введем основные термины и понятия.

• Капитал (англ. Capital, Principal ) – является базой относительно которого вычисляют процент.
• Частота начисления процентов – период выплат процентов на капитал.
• Процентная ставка (англ. Rate ) – размер процента или доля капитала, который будет выплачен.
• Период вложения (англ. Period ) – временной интервал передачи капитала банку или другому финансовому институту.

Итак, рассмотрим различные эконометрические задачи с процентами.

:

Формула расчета доли

Расчет доли часто необходим в бухгалтерском и финансовом учете, где необходимо определить долю тех или иных видов активов по отношению к суммарным. На рисунке ниже приведен пример и бухгалтерские данные по предприятию ОАО «АЛРОСА».

Доля запасов в Активах =B6/B7

Расчет доли в процентах

Для того чтобы в ячейке полученные доли имею процентный вид можно воспользоваться сочетанием клавиш «Ctrl» + «Shift» + «%».

Формула расчета размера процента от капитала

Рассмотрим вторую постоянно встречающуюся экономическую задачу: расчет абсолютного значения процента по капиталу.

Пример задачи . Необходимо определить размер выплаты банка ОАО «Альфа-банк» по вкладу в размере 100000 руб. с процентной ставкой 15%. Формула расчета размера выплат будет иметь следующий вид:

Выплаты по вкладу в банке =B6*B7

Расчет выплат по вкладу в банк в Excel

Формула расчета размера капитала с процентами

Пример задачи . Требуется рассчитать итоговую стоимость товара с НДС (налог на добавленную стоимость), тогда как стоимость товара без НДС составляет 10000 руб., процентная ставка налога равна 18%. Формула расчета стоимости товара с учетом НДС рассчитывается по формуле:

Стоимость товара с учетом НДС =B6*(1+B7)

Расчет стоимости с учетом НДС в Excel

Формула уменьшения размера капитала на процент

Остаток капитала =B6-B6*B7

Расчет стоимости капитала после вычета процентов

Формула расчета очищенной стоимости капитала (продукции)

Стоимость продукции без НДС =B6/(1+B7)

Пример расчета очищенной стоимости продукции без НДС в Excel

Формула расчета простых процентов по банковскому вкладу

При использовании простых процентов выплаты по вкладу осуществляются только в конце срока (периода) размещения.

Пример задачи. Требуется рассчитать размер выплат по банковскому вкладу, на который начисляется простые проценты. Размер вклада составляет 150000 руб., годовая процентная ставка по вкладу равна 12% (за 365 дней), период размещения вклада составляет 300 дней. Формула расчета в Excel следующая:

Размер банковского вклада на конец периода размещения =(1+B8*300/365)*B6

Пример расчета простых процентов по банковскому вкладу в Excel

Формула расчета сложных процентов по банковскому вкладу

Сложные проценты отличаются от простых тем, что выплаты на банковский вклад осуществляются в течение периода его размещения.

Пример задачи. Необходимо рассчитать размер банковского вклада, который был размещен по сложный процент. Первоначальный размер депозита составляет 100000 руб., годовая процентная ставка равна 14%, период начисления процентов – каждые 4 месяца, срок размещения вклада 1 год.

Формула расчета сложных процентов:

Размер вклада со сложными процентами на конец года =B6*(1+B8*B9/B7)^4

Пример расчета сложных процентов в Excel

Резюме

Расчет процентов является неотъемлемой частью финансовой математики и всей экономики в целом. Навык быстрого расчета процентов в Excel позволяет экономить время при оценке будущей стоимости капитала.

В статье «» мы решаем 4 задачи.

Функция БС.

Задача 1.

Вкладчик положил на счёт в банке 5000 рублей под 14 % годовых. Проценты начисляются 1 раз в год. Какую сумму получит вкладчик через 4 года?

1. В программе Excel, в любой ячейке нажмите =, функции – финансовые – БС.

2. В окне функции БС впишите:

Кпер 4 (количество периодов)

ПС -5000 (- сумма)

Ответ: 8 444,80р.

3. Решим с помощью калькулятора по формуле:

S = P*(1+ I) n

S = 5000 * (1 + 0,14) 4 = 8444,80 рублей.

Ответы совпадают.

Задача 2.

Вкладчик внёс на счёт в банке 5000 рублей под 14 % годовых. Проценты начисляются 12 раз в год. Какую сумму получит вкладчик через 4 года?

Решим задачу с помощью программы Excel, финансовой функции БС.

1. В программе Excel, в любой ячейке нажмите =, выберете функции – финансовые – БС.

2. В окне функции БС впишите:

Ставка 0,14 / 12 (процентная ставка / m)

Кпер 4*12 (количество периодов * m)

ПС -5000 (- сумма)

Ответ: 8 725,03 р.

3. Решим с помощью калькулятора по формуле: S = P*(1+ I / m) n* m

S = 5000 * (1 + 0,14 / 12) 4 *12 = 8 725,03 рублей.

Ответы совпадают.

Функция ПС.

Задача 3.

2. В окне функции ПС впишите:

Ставка 0,14 (процентная ставка)

Кпер 4 (количество периодов)

ПС -1000 (- сумма)

Ответ: 592,08р.

3. Решим с помощью калькулятора по формуле: P = S / (1+ I) n

S = 1000 / (1 + 0,14) 4 = 592,08 рублей.

Ответы совпадают.

Задача 4.

Вкладчик банка хотел бы получить через 4 года 1000. Банк предлагает вклад под 14 % годовых на 4 года. Проценты начисляются 1 раз в год. Какую сумму следует положить?

Решим задачу с помощью программы Excel, финансовой функции ПС.

1. В программе Excel, в любой ячейке нажмите =, выберете функции – финансовые – ПС.

2. В окне функции ПС впишите:

Ставка 0,14 / 12 (процентная ставка / n)

Кпер 4 * 12 (количество периодов * n)

ПС -1000 (- сумма)

Ответ: 573,06р.

Статья «Сложные проценты. Сумма вклада. Программа Excel, функция БС и ПС » написана с использованием книги С.В. Пупенцовой «Экономика недвижимости».