Депозитный сертификат — , удостоверяющая сумму вклада и права вкладчика на получение денег с процентами.

Процентные ставки по депозитным сертификатам выше, чем по . Доходность сертификатов на предъявителя незначительно ниже именных.

Депозитный сертификат — . В отличие от других ценных бумаг, например, владелец сертификата может получить доход досрочно. В свою очередь, депозит — это лишь договор между банком и клиентом о размещении денег на счете.

При досрочном изъятии денег с депозита, вкладчик теряет все накопленные проценты, а по сертификату они рассчитываются по специальной схеме досрочного изъятия. Также сертификат можно продать до истечения срока действия.

Виды депозитных сертификатов

Различают именные сертификаты и сертификаты на предъявителя.

Получить выплату по именному сертификату может только юрлицо, указанное на бланке сертификата.

Чтобы уступить права другому юрлицу, проводится цессия. Сертификаты на предъявителя имеют свободное обращение на время срока действия.

Сроки размещения

Банки предлагают краткосрочные и долгосрочные депозитные сертификаты. Сроки по ним варьируются от 3 до 60 месяцев. Популярностью пользуются годовые сертификаты, благодаря высоким процентам при относительно коротком сроке размещения.

Условия погашения

Каждый банк прописывает собственные условия погашения депозитных сертификатов, но можно выделить общие для большинства из них:

сертификаты с наступившим сроком окончания погашаются в полном объеме;
по сертификатам с неоконченным сроком действия выплачивается сумма вклада, но проценты рассчитываются по схеме досрочного изъятия;
при цессии некоторые банки могут взимать комиссию.

Операции по депозитному сертификату

Операции, которые можно произвести с сертификатом:

новация — переоформление на новых условиях;
уступка права требования по договору цессии;
использование в качестве залогового имущества.

В чем отличие депозитного сертификата от депозита?

Депозитный сертификат — ценная бумага, актив. В отличие от других ценных бумаг, например, векселя, владелец имеет право на досрочное получение дохода. В свою очередь, депозит ценной бумагой не является, это лишь договор между банком и клиентом о размещении денег на счете.

Депозитный сертификат — способ сохранения и получения дохода с возможностью трансформировать активы. Вместо живой денежной массы с ограниченным функционалом предприятие получает ценную бумагу, имеющую вес на рынке.

При досрочном изъятии денег с депозита, вкладчик теряет все накопленные проценты, по сертификату проценты рассчитываются по специальной схеме досрочного изъятия. Также до истечения срока действия сертификат можно продать.

Особенности и различия российских и американских депозитных сертификатов

В России депозитные сертификаты выпускают только в национальной валюте, но оформление сертификата доступно для резидентов и нерезидентов РФ.

В западной практике держателями сертификата могут быть как юридические, так и физические лица. В России сертификаты позиционируются как банковский продукт для бизнеса. Вкладчиками могут быть только юрлица или индивидуальные предприниматели. Это обусловлено высоким порогом входа — от 100 000 до 500 000 рублей.

Депозитные сертификаты в России и в Штатах выполняют разные функции. В США депозитный сертификат — это вид срочного вклада, который не является ценной бумагой. Выпуск такого документа прост и не сопряжен с рисками. Он всего лишь подтверждает наличие денег у владельца. Банк может выпустить его в рамках клиентской поддержки, даже без обращения вкладчика. Американские депозитные счета отличаются от вкладов только тем, что сертификат можно продать или уступить права на него.

В России физическим лицам предлагаются только сберегательные сертификаты. Депозитные сертификаты рассматриваются исключительно в качестве финансового инструмента для бизнеса. Как ценная бумага, российский депозитный сертификат проходит полную процедуру эмиссии и регистрируется в ЦБ. При этом вложения, обеспеченные сертификатом, не страхуются в . Из-за сложностей, связанных с выпуском и обеспечением депозитных сертификатов, их нельзя назвать популярным бизнес-инструментом.

Эти особенности депозитного сертификата не раз критиковались финансовыми экспертами. В профессиональной среде часто высказываются идеи по преобразованию этого финансового инструмента.

Ценные бумаги денежного рынка (оформляют заимствование денег) - это долговые ценные бумаги . К ним относятся векселя, депозитные и сберегательные сертификаты и другие. Доход по этим ценным бумагам носит разовый характер и получается либо за счет покупки их по цене ниже номинальной стоимости, либо за счет получения процентов при их погашении.

Денежными эти бумаги называют по разным причинам: они широко используются в рамках кредитно-банковской сферы; средства, полученные от эмиссии этих ценных бумаг, в дальнейшем используются преимущественно как традиционные деньги для производства текущих платежей или погашения долгов; некоторые из этих ценных бумаг используются в качестве заменителей наличных денег как средство платежа: например, коммерческие векселя используют для оплаты товара, а правительственными казначейскими векселями можно заплатить федеральные налоги.

Экономическая роль ценных денежных бумаг состоит в обеспечении непрерывности кругооборота промышленного, коммерческого и банковского капитала, бесперебойности бюджетных расходов, в ускорении процесса реализации товаров и услуг, то есть в обеспечении процесса каждого индивидуального воспроизводства, предполагающего непрерывность притока денежного капитала к исходному пункту.

Существование таких ценных бумаг позволяет банкам реализовать все высвобождающиеся на короткие сроки средства в качестве капитала. Банковская система, используя перманентную куплю-продажу казначейских векселей, балансирует все свои активы и пассивы на ежедневной основе - покупая и продавая определенное количество ценных бумаг.

Депозитный сертификат - это обращающаяся ценная бумага, свидетельствующая о наличии в банке или в другом финансовом институте депозита с фиксированной процентной ставкой и сроком.

Процент, выплачиваемый по депозитному сертификату, зависит от таких факторов, как валюта сертификата, текущая процентная ставка по межбанковским депозитам и кредитное качество банка, предлагающего депозит.

Владелец депозитного сертификата может держать его до наступления срока и получить и причитающийся процент, и основную сумму или продать сертификат на денежном рынке по текущей рыночной цене. «Простота» купли-продажи дает депозитным сертификатам определенное преимущество перед межбанковскими депозитами, но именно поэтому по ним выплачивается более низкий процент.

Наряду с депозитными сертификатами, имеющими фиксированную ставку, на денежных рынках получили распространение дисконтные депозитные сертификаты и депозитные сертификаты с плавающей ставкой.

Коммерческие банкив целях привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемыхсертификатами (денежный документ - удостоверение). В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

Сертификаты представляют собой денежные документы, удостоверяющие внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента.

Внесенные таким образом в банк средства могут быть изъяты только по предъявлении правильно оформленных сертификатов. Разница между депозитным и сберегательным сертификатами заключается только в том, что сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам (гражданам), а депозитные - юридическим лицам (организациям). Депозитные и сберегательные сертификаты могут быть куплены в любое время в течение всего периода их действия, а проценты по ним начисляются с момента их приобретения.

Депозитные и сберегательные сертификаты имеют общие черты:

они являются ценными бумагами;

выпускаются исключительно банками;

регулируются банковским законодательством;

всегда выпускаются в документарной форме;

право требования по ним может уступаться другим лицам;

не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги;

выдаются и обращаются только среди резидентов.

Депозитные и сберегательные сертификаты различаются в зависимости от вкладчиков, форм расчетов, номинала, срока погашения (табл. 15.1).

Таблица 15.1. Сравнительная характеристика депозитных и сберегательных сертификатов

Критерий классификации	Депозитный сертификат	Сберегательный сертификат

Инвестор	Юридическое лицо	Физическое лицо
Право требования	Юридическое лицо	Физическое лицо
Денежная единица номинала	В рублях, в валюте, в двойной номинации
Величина номинала	Крупнономинальная	Мелкономинальная
Форма расчетов	Безналичная	Наличная
Форма возмещения	Денежная
Метод выплаты процентов	Фиксированная ставка процента Колеблющаяся ставка процента
Срок обращения	До одного года	До трех лет
Порядок владения	На предъявителя
Характер использования	Одноразовый Серийный
Способ регистрации выпуска	С корешками Без корешков

Право выпускать депозитные и сберегательные сертификаты предоставлено только банкам. Минимальная величина номинала для сертификатов не установлена.

Депозитные и сберегательные сертификаты являются срочными ценными бумагами. Срок обращения депозитных сертификатов ограничивается одним годом , сберегательных -не может превышать трех лет . Если сроки их погашения просрочены, то они считаются документами до востребования и банк обязан их погасить но первому требованию держателя.

В депозитном и сберегательном сертификатах указывается размер причитающихся процентовповкладу. Могут выпускаться сертификаты с правом и без права досрочного изъятия средств, с выплатой и без выплаты штрафов за досрочное изъятие.

Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускаться в одноразовом порядке и сериями; как именные, так и на предъявителя; процентные и дисконтные.

По законодательству РФ депозитные и сберегательные сертификаты коммерческого банка являются ценными бумагами, однако процедура их выпуска и движения иная, чем у акций и облигаций. Депозитный и сберегательный сертификаты - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение но истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.

Одновременно устанавливается, что всякий документ (право требования по которому может уступаться одним лицом другому), служащий обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов, должен именоваться депозитным сертификатом, а аналогичный документ, выступающий как обязательство банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов, - сберегательным сертификатом. Следует иметь в виду, что сертификаты не могут быть расчетным или платежным документом.

Все сертификаты, выпущенные коммерческими банками, являются срочными, поскольку выпуск этих ценных бумаг до востребования законодательством не допускается.

Срок обращения сертификата определяется с даты его выдачи до даты, когда владелец получает право востребования по этому сертификату. Предельный срок обращения депозитных сертификатов - один год, сберегательных - три года. Если срок получения вклада по сертификату истек, то сертификат становится документом до востребования и банк обязан оплатить его сумму немедленно по первому требованию владельца. В связи с этим у банков возникает риск одновременного предъявления к оплате большого количества просроченных сертификатов, что вызывает необходимость держать большие свободные ресурсы. У российских коммерческих банков в настоящее время этот риск невелик, поскольку проценты начисляются в течение срока обращения сертификатов, после истечения которого происходит инфляционное обесценение суммы вклада. Да и вкладчиков, заинтересованных в просрочке своих вкладов, не так уж много.

Совершая эмиссию сертификатов, коммерческие банки заранее предусматривают возможность досрочного предъявления их к оплате. При досрочной оплате банк выплачивает владельцу сертификата его сумму и проценты, но по пониженной ставке, установленной банком при выдаче сертификата. Нормативными актами установлено, что независимо от времени покупки сертификатов банк-эмитент по истечении срока их обращения обязан выплачивать владельцам сертификатов проценты, рассчитанные по первоначально установленной ставке. Сертификаты выпускаются в обращение в форме специальных бланков, которые должны содержать все необходимые реквизиты, устанавливаемые специальными подзаконными актами.

Распространяются сертификаты банком как непосредственно через свои отделения, так и через брокерские фирмы на условиях комиссии. В момент продажи сертификатов их владелец должен заполнить бланк и корешок сертификата. Корешок сертификата после подписи бенефициара или его уполномоченного лица отделяется от сертификата и хранится в банке. Вместо заполнения корешка сертификатов допустимо вести регистрационный журнал выпущенных сертификатов с теми же реквизитами, что и в корешке. Поправки и помарки при заполнении сертификата недопустимы.

При наступлении срока востребования вклада по сертификату банк осуществляет платеж против предъявленного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Для граждан платеж может производиться как в безналичной форме, так и наличными деньгами. При оплате сертификатов, которые в процессе обращения переуступались другим владельцам, банк дополнительно проверяет непрерывность ряда договоров переуступки права требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. Депозитные и сберегательные сертификаты пользуются устойчивым спросом у юридических лиц и у граждан. Они используются большинством коммерческих банков для быстрой мобилизации дополнительных ресурсов.

Это бумага выдаваемая банком юридическому лицу в подтверждение того, что им была внесена определённая сумма на депозит. В депозитном сертификате (ДС) оговариваются проценты, которые банк должен будет выплатить держателю сертификата по истечении указанного срока вклада. Помимо этого могут быть прописаны условия досрочного расторжения сертификата (в этом случае, как правило, сильно снижается изначально установленная процентная ставка).

Этот вид ценных бумаг появился относительно недавно. Первые ДС были выпущены в США в 1961 году, к концу 60-х они распространились и на страны Европы. В России ДС появились в 1992 году.

Депозитный сертификат – отличный способ размещения свободных денежных средств компании. При минимальных рисках, такое вложение как минимум защищает деньги от инфляции, а как максимум – даёт ещё дополнительный доход (если процент по ДС перекроет инфляцию за текущий период времени). Кроме этого, при необходимости, ДС можно всегда продать на рынке ценных бумаг.

Основные отличия депозитного сертификата от простого банковского депозита:

Все расчёты по ДС осуществляются в безналичной форме;
Депозитный сертификат можно использовать в качестве залога;
ДС можно оформить только на юридическое лицо;
ДС можно передавать, перепродавать другим лицам.

Виды депозитных сертификатов

Существуют два основных вида ДС:

Именной депозитный сертификат;
Депозитный сертификат на предъявителя.

Именной депозитный сертификат предполагает возможность его погашения только лицом, указанным в нём в качестве владельца. Передача (продажа) такого сертификата может быть произведена только посредством специальной процедуры – цессии, в этом случае в качестве владельца вписывается другое лицо.

Сертификат на предъявителя не требует, каких либо дополнительных формальностей при его передаче или продаже. Такой сертификат может быть предъявлен на погашение любым юридическим лицом. Как правило, проценты по такому виду ДС всегда ниже, чем по именным сертификатам.

Следует иметь в виду тот факт, что деньги, вложенные в депозитный сертификат, не попадают под государственную систему страхования вкладов. Поэтому для оформления (покупки) ДС всегда следует выбирать только самые надёжные банки.

В то время как ДС предназначены исключительно для юридических лиц, существует их аналог для физических лиц. Этот аналог называется сберегательным сертификатом, и приобрести его может каждый желающий (такие бумаги могут выпускаться номиналом от 1000 рублей).

Очень привлекательна возможность использования именных сберегательных сертификатов для хранения и перевозки крупных сумм денег (например, в путешествии). При утере (или иной утрате) этих бумаг, никто другой не сможет ими воспользоваться, а владелец всегда сможет получить их дубликаты.

Преимущества и недостатки

Резюмируя всё вышесказанное можно привести основные преимущества и недостатки ДС. К основным преимуществам данного вида ценных бумаг относятся:

Фиксированная процентная ставка (банк не вправе изменить изначально установленный процент на всём протяжении срока действия сертификата).
ДС можно продать по его номинальной стоимости с учётом набежавших процентов. Этот вариант гораздо лучше его погашения в банке, ведь банк, при досрочном расторжении, не станет выплачивать процент, изначально предусмотренный сертификатом (скорее всего процент будет выплачен по ставке вкладов до востребования).
ДС можно оставлять в качестве залога (например, при получении кредита).

К основным минусам депозитного сертификата можно отнести:

Деньги, вложенные в ДС, не подпадают под систему государственного страхования вкладов. Поэтому в случае отзыва у банка лицензии есть риск не получить ничего.
Налоги. Процент прибыли, полученный по ДС, облагается обязательным налогом по ставке около 35%. Кроме этого при смене владельца сертификата уплачивается налог в размере 13% (довольно существенная сумма, особенно учитывая тот факт, что процент по такому вкладу может быть ниже этой ставки).

Кроме этого ДС обладают рядом преимуществ и для банков их выпускающих, к ним можно отнести:

Упрощённые требования к процедуре эмиссии ДС. Регистрировать такую эмиссию (в отличие от эмиссии, например, облигаций) не нужно.
Условия эмиссии целиком и полностью определяются банком (хотя и требуют обязательного согласования с ЦБ РФ).

Другими словами привлечь деньги клиентов посредством выпуска депозитных сертификатов для банка куда проще, быстрее и дешевле, чем сделать это, например, при помощи выпуска облигаций.

Очень популярно и доходчиво о том, что такое депозитные сертификаты рассказывается в этом видео:

Каждый человек хочет накапливать и приумножать свой капитал. В настоящее время предоставляется богатый выбор инвестиционных инструментов. Некоторые из них при правильном применении показывают высокие результаты. Инструмент для инвестирования должен быть надежным. В первую очередь приходит мысль о банке. Кредитное учреждение действительно считается надежным местом для инвестирования. В том случае, если процентная ставка по вкладу кажется маленькой, можно вложить средства в депозитный сертификат. Он имеет повышенную процентную ставку. Разница небольшая, но при крупных вложениях она может сыграть важную роль. Обычно доходность по депозитным сертификатам больше, чем по вкладам, на 1–2%. Депозитный сертификат – это инвестиционный инструмент. В данной статье мы разберем:

Что собой представляет депозитный сертификат.
Достоинства депозитных сертификатов.
Недостатки депозитных сертификатов.

Что собой представляет депозитный сертификат

Депозитный сертификат - это уникальное банковское предложение. Он многим похож на обычный вклад, но имеет свои особенности. Депозитный сертификат является ценной бумагой, выдается владельцу на руки.

В банковской сфере существуют два вида сертификатов:

Депозитный.
Сберегательный.

В международной банковской системе они имеют одинаковое значение. В нашей стране ситуация обстоит иначе. Сберегательными сертификатами имеют право пользоваться только физические лица. Для владельцев крупного бизнеса и юрлиц предусмотрены депозитные сертификаты. Стоит отметить, данная услуга не получила широкого распространения в нашей стране. Многие люди путают названия сертификатов. Однако они имеют определенный потенциал и право на существование.

Главная особенность сертификата заключается в том, что в нем не предусмотрено частичное снятие или пополнение. Деньги можно получить только по истечении срока вклада. Владельцу выдается ценная бумага в виде сертификата. Она является залогом возврата депозита с процентами.

Сберегательные и депозитные сертификаты могут быть разными. Они делятся на два подвида:

Именные сертификаты – закрепляются за одним человеком. Только владелец может прийти в банк и получить свой депозит с процентами. Именные сертификаты застрахованы. В том случае, если Центральный банк Российской Федерации отзовет лицензию у вашего банка, то вклад вам будет возвращен в полном объеме.
Второй подвид сертификатов выпускается на предъявителя. В данном случае сертификат является более ликвидной ценной бумагой. Её можно продавать и дарить третьему лицу. Депозит в банке получит тот человек, который предъявит сертификат. В том случае, если Центральный банк Российской Федерации отзовет лицензию у вашего банка, вклад вернуть не получится.

Преимущества депозитных сертификатов

Давайте посмотрим на положительные стороны депозитных сертификатов:

Повышенная доходность. Вклады проигрывают в данном аспекте.
Ценная бумага имеет несколько степеней защиты. Она печатается на специализированном оборудовании. Защищенность сертификатов больше, чем у обычных купюр. Изготовить сертификат кустарным методом невозможно.

Повышенная ликвидность ценной бумаги. Её можно менять, продавать и дарить. Ценность от этого не изменится. Данный акт является абсолютно законным. В таком случае сертификат может играть роль денег.

Гарантия сохранения средств при разводе. В том случае, если осуществляется раздел имущества, то ценная бумага не подлежит делению. Владелец сможет получить свой депозит по истечении срока.
Ликвидный залог для займа. Кредитные учреждения высоко ценят депозитные сертификаты. В том случае, если необходимо получить крупный заем в банке, можно использовать депозитный сертификат в качестве залога.
Возможность повсеместного обналичивания. Обналичить депозитный сертификат можно в каждом офисе своего банка. Если вы находитесь в другом городе, это не будет препятствием для получения депозита.

Недостатки депозитных сертификатов

Недостатков у данного инвестиционного инструмента достаточно. Многие из них были приведены выше. Почему не стоит вкладывать средства в депозитный сертификат:

Стабильная ставка по вкладу. В данном случае нет возможности сыграть на разнице курсов.
Отсутствие снятия и пополнения.
Возможность потерять свои средства. В том случае, если Центральный банк Российской федерации отзовет лицензию у вашего банка, вернуть деньги будет невозможно.

Возможность одноразового использования. Депозитный сертификат может быть украден или потерян. В такой ситуации ваш банк имеет право не возвращать средства.

Государственная валюта. Депозитные сертификаты могут быть только в государственной валюте.

Выводы

Пользоваться данной банковской услугой можно в том случае, если для этого подбирается надежный банк. Рекомендуется вкладывать в сберегательные сертификаты не более 10% инвестиционного портфеля. Депозитный сертификат – это достаточно авантюрный и малоприбыльный инвестиционный инструмент.

1. Депозитный сертификат

Виды сберегательных (депозитных) сертификатов

Сберегательные (депозитные) сертификаты, индексированные по курсу акций. Профит по сертификатам привязан к рынку акций. Вариант `""бык""` позволяет инвестору делать ставку на повышение рыночных курсов, а вариант `""медведь"" ` - на снижение рыночных курсов.

Сберегательные (депозитные) сертификаты брокерские. Эти сберегательные (депозитные) сертификаты выдает биржевой , а не банк или ссудосберегательная . Брокерские сберегательные сертификаты продаются и покупаются на вторичных рынках, что дает инвестору право на их продажу до истечения срока сберегательных сертификатов без уплаты штрафа.

Сберегательные (депозитные) сертификаты, связанные со спортивными мероприятиями или выборами. Спортивные сберегательные (депозитные) сертификаты продавались на рынке ассоциаций Skokie (Illinois) Federal Savings (`Скоки (Иллинойс) Федерал Сэйвингс`), которая однажды выпустила сберегательный (депозитный) сертификат Суперкубка, привязанный к достижениям команды `Чикагские ""быки"" ` (`Chicago Bears`). Спортивные сберегательные сертификаты также увязывались с индексом баскетбольных, футбольных, хоккейных и бейсбольных команд, а также профессиональных команд и команд колледжей и средних школ.

Банк и депозитний сертификат

Сертификат - это письменное обязательство банка эмитента о вкладе денежных средств, удообязательство раво вкладчика или его право приемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями.

Сертификаты могут быть именными и на предъявителя.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Денежные расчеты по купле - продаже сберегательных (депозитных) сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке.

Сберегательный сертификат может быть выдан только компании, являющейся юр. лицом, зарегистрированным на территории России или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.

Сертификат не подлежит вывозу на территорию государства, не использущие рубль в качестве официальной денежной единицы. Право требования по сберегательному (депозитному) сертификату может быть передано только юр. лицам , зарегистрированном на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Право требования по сберегательному денежному сертификату передается только гражданам РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной платежной единицы.

Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по сберегательным сертификатам (с даты выдачи до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом.

Срок обращения депозитных сертификатов ограничивается тремя годами.

В случае, если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательство оплатить вклад по первому требованию владельцобязательство а).

Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает владельцу такого сертификата сумму сертификата и процента по пониженной ставке, устанавливаемой банком при выдаче сертификата.

Проценты по сертификатам устанавливаются при выпуске и указываются на бланках в процентном и денежном виде. При этом процентные выплаты, причитающиеся владельцу по истечении срока сертификата не зависят от времени приобретения.

В международной практике имеют хождение процентные сберегательные (депозитные) сертификаты, дисконтные, т.е. продающиеся по цене ниже номинала и сертификаты с «плавающей» ставкой. Срок действия последнего сертификата составляет от 3 до 5 лет и определяется каждые 6 месяцев на последующие полгода.ставка процентаБланк именного сберегательного (депозитного) сертификата должен иметь место для передаточных подписей.

Бланк сертификата должен содержать также все условия денежной эмиссии , оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки прав, требование по сертификату. В случае, если с сертификатом была произведена операция, не предусмотренная условиями, содержащимися на его бланке, такая операция считается недействительной.

Изготовление бланков сберегательных сертификатов, как именных, так и на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, имеющим лицензию на выпуск ценных бумаг .

Банк самостоятельно разрабатывает условия эмиссии ценных бумаг и обращения сертификата.

Условия эмиссии и обращения сертификатов, описание внешнего вида и образец сертификата утверждаются правлением банка - эмитента и направляются в 3-х экземплярах на экспертизу в Главное территориальное управление ЦБР по мету нахождения корреспондентского счета, которое дает заключение о соблюдении банком - эмитентом существующих правил по выпуску сертификата и при отсутствии нарушений один экземпляр условий пересылается в Управление ценных бумаг ЦБР. Условия денежной эмиссии сертификата должны соответствовать инструкции мин фина РФ «О содержании проспекта выпуска». Сертификаты, являясь ценными бумагами, не подлежат регистрации и не требует специального решения об их выпуске со стороны ЦРБ. Вместе с тем территориальное управление может запретить выпуск сертификатов, а также признать недействительными выпущенные по следующим мотивам:

условия эмиссии ценных бумаг противоречат действующему законодательству или правилам ЦБР;

Банк - эмитент своевременно не предоставил условия эмиссии в Главное территориальное Управление ЦБР;

Депозитные вклады

Депозит - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента на временное пользование банку.

Исследуя сущность банковского депозита Э.С. Канцеленбум отмечал особенности, заключающиеся в его двойственной природе: «депозиты делаются для вкладчиков потенциальными деньгами.

Вкладчик может выписать чек и пустить в оборот соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги » приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой... преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что приносит проценты... и недостаток Преимуществоепозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит . Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Эта разница в процентах... составляет около части тех процентов, которые взимаются по активным операциям».

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Депозиты физ. лиц.

Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады.

В основах гражданского законодательства предусмотрено, что по договору банковского вклада банк обязуется хранить вложенные вкладчиком денежные средства, выплачивать по ним все виды договорув или иной форме, выполнять поручения вкладчика по расчетам вклада и возвратить сумму вклада по первому требованию вкладчика на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательством и договором.

Вклады граждан вправе принимать только банки, обеспечивающие их сохранность и своевременный возврат страхованием или другими способами, предусмотренными законодательством.

Сохранность и возврат вкладов граждан в банках, созданных государством , и банках, где государству принадлежит более 50% акций (паев), гарантирующих государством или центробанком, отвечающими за неисполнение обязательств перед вкладчиками.

Для защиты населения, сохранения доверия к частным банкам и обязательствстабильности банковской системы Российской Федерации по вновь заданным создаваемым банкам с 1 января 1995 года лицензия на проведение операций по привлечению денежных средств населения во вклады предоставляются только на следующих условиях:

Осуществление банковской деятельности в течении одного года;

Публикация годовой отчетности (баланса) и отчета о прибылях и убытках, подтвержденных аудиторской компанией ;

Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов российского ЦБ, в том числе директивных экономических нормативов;

Наличие резервного фонда (балансовый счет 011) в размере не менее 10% от фактически оплаченного уставного фонда;

наличие резервов на возможные потери по займам (балансовый счет 945) в соответствии с российским ЦБ .

Банком, осуществляющим операции по привлечению денежных средств населения во вклады (депозиты), в течение 1995 года предложено принять меры к наращиванию собственных средств (капитала ) с тем, чтобы их величина полностью покрывала обязательства банка по вкладам населения.

Взыскание на вклады может быть обращено только на основобязательстваа или решения суда.

По экономическому содержанию все вклады -депозиты могут быть сгруппированы:

по формам изъятия;

по порядку использования хранимых средств.

Практика деятельности банков знает множество различных форм фирмы депозитов. Прием любого депозита означает возникновение определенного денежного обязательства банка перед клиентом. Из схемы видно, что четкого определения между различными видами депозитов, пожалуй, нет. Банки последнее время стали использовать такую форму депозитов, при которой применяется режим счетов до востребования с режимом срочных вкладов. Сделав такой депозит, вкладчик может за счет хранящихся там средств дать банку указание перечислять третьему лицу. Обычно такие операции проводились по счетам до востребования, теперь по ним начисляют проценты, как по срочным вкладам.

Развитию депозитов принадлежит важная роль в управлении ресурсами банков. Термин «мультипликация» обозначает коэффициент изменения размера кредитных ресурсов банков под влиянием изменения величины вкладов (депозитов).

На основе теории мультипликации доказывается возможность значительно увеличить сумму платежных средств, оседающих в виде депозитов на счетах клиентов. Кредита, выданные одним банком своему клиенту, зачисленные на его счет и осевшие в виде вклада, создают возможность увеличивать кредитные ресурсы у других банков. Однако такая мультипликация ограничивается рядом факторов:

экономическими потребностями хозяйства в увеличении таких ресурсов (кредитов);

суммой привлечения других кредитных ресурсов (пассивов) банков;

суммой обязательных резервов депонируемых в центробанке .

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юрлиц и физлиц , можно улучшить компанию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Это можно достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физ. лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.

Депозит может быть использован в двух значениях:

Депозит представляет собой денежные средства или бумаги, вносимые должником в финансово - кредитные, судебные или административные учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам - депозитором (взносы в оплату таможенных налогов, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить или ценные бумаги непосредственно получателю).

Депозит представляет собой вклад денежных средств или ценных бумаг в банки. Депозит - это вклад на жестко - определенный срок, при котором сразу же оговариваются условия возврата или ценных бумаг.

Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку профит. Поэтому банк оплачивает гражданину его депозит. на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.

Депозиты бывают до востребования, срочные и условные.

Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентами. Они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных (средств) расчетов.

При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки средств. Наличие остатков на счетах клиентов связано с оседанием средств на пассивных

Счетах в частных банках в течении отрезка времени, установить который в момент их поступления на счет практически невозможно. Такими являются расчетные текущие или бюджетные счета юридических и физлиц, специальные счета, на которых хранятся целевые средства, корреспондентские по расчетам с другими банками, а также средства в расчетах. Банк, открывая счета клиентам, использует кредитовые остатки по счетам для проведения активных кредитных операций.

Вклады до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.

С точки зрения управления банковской ликвидностью, более выгодными для банков являются текущие счета и бюджетные, счета по финансированию капитальных вложений, счета специального назначения, поскольку характер движения средств по ним (суммы, сроки, периодичность осуществления платежей или поступления переводов) могут быть заранее известны банку. Кроме того, владельцы текущих и бюджетных счетов в силу своего статуса (отсутствие прав юр. лица) не претендует на кредиты, что позволяет банкам активно использовать эти средства для кредитования хозяйства. Однако в настоящее время возможности частных банков в этом направлении ограничен, т.к. ЦБ взял на себя функции по кассовому использованию бюджета, а также по использованию средства на счетах по финансированию капитальных вложений.

К числу депозитов до востребования следует отнести так называемый контокоррентный счет.

Контокоррент, текущий счет - это единый счет, на котором учитываются все операции банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой - средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата займов и пр.

Таким образом это активно - пассивный счет, представляющий собой соединение расчетного и ссудного счетов. Кредитное сальдо означает, что клиент располагает собственными средствами, дебетовые, что в оборот включены заемные средства и владелец счета является должником банка по кредиту. По кредитовому сальдо банк начисляет проценты в пользу клиента, а по дебетовому - взыскивает проценты в свою пользу, как за предоставленную ссуду. Причем проценты в пользу банка начисляются по более высокой ставке, чем в пользу владельца счета. Контокоррентные счета открываются надежным клиентам, первоклассным заемщикам, как знак особого доверия. Владелец счета при превышении затрат над поступлением средств имеет возможность без специального оформления в каждом конкретном случае получать займ в определенной договором с банком сумме.

Определенное сходство с контокоррентным счетом имеет текущий счет с овердрафтом. Это счет, по котодоговоромсновании договора между банком и клиентом допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету, над величиной остатков средств, что означает по заимствование займа. Однако, следует видеть различие между этими счетами. При овердрафте в отличие от контокоррента, такие взаимодействия осуществляются от случая к случаю, носят нерегулярный характер. Соответственно для этого счета более характерен пассивный (кредитовый) остаток.

Наличие текущего счета с овердрафтом не исключает открытие клиенту для проведения определенных операций дополнительно депозитных или ссудных счетов, в то же время, как на контокоррентном счете сосредотачиваются все операции, осуществляемые банком в отношении клиента. Кроме того, контокоррентные счета открываются в адрес хозяйственных организаций - юр. лиц, в то время, как счет с овердрафтом может быть открыт неюридическому лицу, а также физическому, для покрытия временных разрывов в поступлении расходных средств.

К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков, открытых в РКЦ или банках - корреспондентах с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Как известно, корреспондентские счета, открытые в других банках - корреспондентах носят название ностро - счетов (наш счет) наоборот, корреспондентские счета открытые банками - корреспондентами в данном банке, называются лоро- счета (их счет).

Как правило, при установлении корреспондентских отношений между банками стороны предусматривают возможность образования овердрафта по этим счетам. Предельный размер овердрафта, сроки, процентные ставки по дебетовому или кредитовому остатку наряду с прочими условиями определяется договором о корреспондентских отношениях между банками. Образование на счете- лоро пассивного (кредитного) сальдо, означает наличие в банке дополндоговоромресурсов, т.е. предоставление банку - корреспонденту ссуды. Напротив на счету - ностро кредитный остаток означает вовлечение в оборот в соответствии с договором об овердрафте средства другого банка, а дебетовый - размещение части своих средств в этом банке - корреспонденте.

договорометить, что следует различать дебетовое сальдо по счету, как форму краткосрочного займа (овердрафт), предусмотренного соглашением между клиентом и банком, и дебетовое сальдо (отрицательное) по счету. Возникшее в результате нарушение клиентом платежной дисциплины, соглашениеме обязательств, т.е. негативное явление в хозяйственной деятельности владельца счета.

В последнем случае банк применяет к клиенту жестокие санкции-взыскание по дебетовому сальдо пени, штрафов или отнесение этой суммы на счет просроченной кредита, с взысканием повышенных процентов; приостановление платежей по счету и направление всех поступлений на счет клиента на погашение, образовавшейся задолженности перед банком.

Такая реакция банка правомерна и оправдана угрозой ухудшения его собственной ликвидности и платежеспособности.

У большинства частных банков вклады до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских средств. В связи с высокой мобильностью средств в остаток на счетах до востребования непостоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличие на обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов. (остатка средств в кассе, на корреспондентском счете, за счет сохранения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов). В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого наживы. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую можно перевести на «срочные» депозитные счета (с целью увеличения для клиентов профита от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования для банков) производится по формуле:

Д= Оср.: К об. х 100%.

Д- доля средств, хранящихся в течении года на различных текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета. Оср- средний остаток средства на расчетном или текущем счете за год.

К об. - кредитный оборот по расчетному или текущему счету за год.

Срочные вклады -это вклады на депозитных счетах, от права на распоряжение которым вкладчик отказывается на определенный период.

Срочные вклады -это вклады, относящиеся к привлеченному капиталу банков. Они принимаются только в круглых суммах. Часто требуется и минимальный вклад. В некоторых учреждениях обычно разрешается делать срочные вклады только деловым клиентам, в то время как частным клиентам рекомендуются сберегательные вклады, как форму помещения капитала.

Срочные вклады делаются вкладчиками для любых целей, однако вкладчик не может в любое время распорядиться им, поскольку вкладчик не может в любой момент потребовать от банка возврата срочных вкладов. Существуют две формы срочных вкладов: срочный вклад с фиксированным сроком и срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Правом уведомления обладает клиент и кредитное учреждение.

Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчикам условий соглашения . Чем длиннее сроки (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1,3,6,9, 12 месяцев или более длительные сроки.

Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной компании собственных средств и помещению их во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств, означает, что об изъятии вклада клиент должен уведомить заранее, оповестить банк в определенный по договору срок. (как правило, от 1-3, от 3-6, от 6-12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления устанавливается и процентная ставка по вкладам, ндоговоруставляет за собой право изменить процентную ставку. Это необходимо, поскольку нельзя предусмотреть, как долго будет леж% ставкаогда клиент сделает уведомление. Преимущество всех срочных вкладов заключается в том, что они не зависят от курса (колебаний), как ценные бумаги. Срочные вклады создаются только за счет одновПреимущество носа клиента или перечисления.

После наступления срока платежа денежная сумма должна быть вложена в другой сумме на другой срок или введена в платежный оборот в качестве вклада до востребования. Иногда срочные вклады продлеваются (пролонгируются), если вкладчику пока не нужна денежная сумма. Причем может осуществляться несколько раз.

Срочные вклады имеют преимущество в том, что их можно выгоднее разместить в кредитных операциях, чем вклады до востребования.

Срочные вклады оформляются догопреимущество клиентом (вкладчиком) и банком в лице руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договоренности, которая носит по отдельномудоговоромада типовой характер. составляется в двух экземплярах: и хранится один у вкладчика, а другой в банке, в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматривается сумма вклада, срок его действия, проценты, которые получит вкладчик после окончания срока действия соглашения, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение договоренности, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают минимальную величину вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента.

Со своей стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия соглашения и нести ответственность за их нарушения, что может выражаться в установлении пени или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам депозита или выплату процентов. Споры, возникающие между банком и клиентом, должны решаться в Арбитражном или судебном порядке (если вкладчиком является физ. лицо).

Промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные вклады. Традиционно эти операции осуществлял сбербанк, однако, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы частные банки стали осваивать этот рынок ссудных капиталов.

Зарубежная практика рассматривает сберегательные операции обособленно от депозитных, акцентируя внимания на том, что отличительной особенностью сберегательного вклада является то, что владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего это сберегательная книжка.

Сберегательные депозиты служат для накопления или вложения денежных сбережений. При этом...денежные суммы, помещенные на счета, которые предназначены для осуществления платежей или с самого начала, вложенные на определенный срок, относятся к сберегательным вкладам.

К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивизация возникновения - поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

В отечественной практике под сберегательными вкладами подразумевают прежде всего операции с начислением, причем к сберегательным относятся и срочные вклады населения и счета граждан до востребования. Частные банки взяли на вооружение опыт сберегательного банка и существенно разнообразили условия обслуживания клиентуры. В балансе банков сберегательные вклады учитываются на тех же балансовых счетах, что и срочные вклады. Оформление вклада может быть аналогично срочному вкладу или иметь свою специфику в зависимости от условий конкретного вида вклада. Так, сберегательный счет до востребования может быть оформлен сберегательной книжкой, в которой отражаются все операции по вкладу.

Современная рыночная ситуация кредитных ресурсов характеризуется усиливающейся напряженностью. Инфляционные процессы в экономике, снижающие заинтересованность хозяйства и населения в накоплении средств, с одной стороны, повышенные нормы обязательных резервов, как одно из проявлений жесткой регистрационной политики ЦБР - с другой, привело в 1992 -1993 г.г. к резкому сокращению объема кредитных ресурсов частных банков. Эти обстоятельства заставляют банки изменить политику в области пассивных операций посредством диверсикации (разнообразия) депозитных операций. К примеру, широкое распространение в банковской практике получил депозит на срок обслуживания, который открывается клиентам при оформлении им расчетного счета.

Этот депозит имеет черты, свойственные различным видам вкладов и в то же время свои специфические особенности. К примеру, сумма вклада четко определена и фиксирована банком.

Он носит обязательный характер, т.к. сумма депозита должна быть внесена одновременно с открытием расчетного счета или в течении согласованного с банком срока (от 1 до 3 месяцев), в противном случае банк вправе прекратить обслуживание клиента. Этот депозит можно отнести к условным депозитам, ибо изъятие с него средств возможно лишь в случае закрытия клиентам расчетного счета. Он считается бессрочным, что позволяет банку использовать его в качестве досрочного ссуды. Его характеризует низкая и даже полное отсутствие начисления процентов по аналогии со счетами до востребования.

Некоторые банки придают этому депозиту характер залогового, т.е. предусматривает право самого вкладчика на получение займа в сумме депозита без дополнительного обеспечения, т.к. Вклад выступает в этом случае гарантией возврата кредита. Таким образом, за счет депозита, на срок депозита на срок обслуживания частные банки получают стабильный долгосрочный дешевый кредитный ресурс, позволяющий им формировать высокую . Однако, с позиции клиента данный депозит носит «принудительный» характер, т.к. отвлечение средств из оборота на неопределенно длительный срок не приносит ему выгоды. В условиях конкурентной борьбы за клиентуру такой депозит становится позволительным лишь для тех банков, которые имеют возможность предложить клиенту удобные и льготные условия расчетно - кассового обслуживания или набор иных услуг, компенсирующих прямо или косвенно указанные выше потери. В противном случае банк может потерять не только будущих, но уже существующих клиентов.

Определенный интерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиента на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору, банк принимает на себя обязательство предоставить клиенту при условии накопления и хранения последним в течении определенного срока некоторой денежной суммы средств. Формирование средств на депозитнобязательствот происходить либо по возможности клиента и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком в размере и периодичности взносов. Чем меньше разрыв между средствами на депозитном счете и величиной полученного ссуды, тем меньше процент по ссуде, т.к. снижается банка в своевременном погашении займа и достигается экономия кредитных ресурсов. Сумма накопленного депозита и проценты по нему могут быть зачтены на погашение кредита и уплату процентов за займ.

Важным направлением в деятельности частных банков становится работа по привлечению средств населения, причем им удается успешно конкурировать с крупнейшим монополией в этой области - со Сберегательным банком.

Многие частные банки в работе с населением используют не только традиционные виды вкладов и услуг из практики Сбербанка, предлагая клиентам более выгодные условия, но и нашли новые формы фирмы сбережений и привлечения средств граждан.

Например, перечисление заработной платы работников предприятий, основателей или других клиентов на счета в банке позволило организовать новый вид банковской деятельности - самокредитование клиентов. Т.е. за счет сумм, хранящихся на текущих счетах рабочих и служащих, предприятия получают возможность удовлетворить свою потребность в заемных средствах по льготной ставке процента по ссуде. В доходу остаются и частные вкладчики, поскольку банки стараются выплачивать более высокие проценты по текущим счетам, чем Сбербанк, производить инде% ставкев соответствии с темпами инфляции , предоставляют возможность воспользоваться овердрафтным кредитом.

Московский коммерческий «Торибанк» в 1992 году одним из первых начал кампанию по привлечению вкладов физ. лиц. Минимальный размер вклада был определен в 10 тысяч рублей, минимальный срок хранения один год. Уровень депозитного процента устанавливался в зависимости от величины вклада и срока хранения, предусматривалась ежемесячная индексация вкладов, исходя из среднего коэффициента изменения розничных цен магазинов Москвы. Вскоре этот банк начал кредитование своих вкладчиков. В дальнейшем «Торибанк» начал открывать своим клиентам специальные счета для создания личных пенсионных фондов . Фонд формируется в течении 2-х лет за счет внесения фиксированных сумм. По истечении этого срока владельцу фонда ежемесячно начисляются проценты в виде своеобразной пенсии. При этом банк индексирует размеры процентной ставки с учетом инфляции . Умело проведенная кампания по привлечению вкладов физлиц вывела Торибанк на второе место после Сбербанка

Российской Федерации по сумме остатков ср% ставки/span>

Интересен опыт совместной деятельности Московского акционерного коммерческого Элексбанка и Московского почтового почтамбанка. Согласно договоренности в отделениях Московского регионального почтамбанка открыты пункты обслуживания клиентов Элексбанка, что позволяет последнему использовать в своей деятельности невостребованные средства, поступившие в отделения связи в виде пенсий и переводов.

Прибыль, полученная от использования этих средств делится поровну между банком и Моспочтамбанком. С целью привлечения средств и новых клиентов Элексбанк предложил владельцам этих счетов; привлекательные условия обслуживания: выплата процентов по остаткам на счетах, предоставление овердфратного ссуды (посредством выплаты пенсии за три месяца вперед, перечисление со счета платежей за коммунальные услуги и пр. В результате этого сотрудничества Элексбанк стал обслуживать 75% пенсионного фонда Москвы.

Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является разнообразная процентная пластика, ибо получение наживы на вложенные средства служит существенным стимулом к совершению клиентами вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым банком самостоятельно, ориентируясь на учетную ставку центробанка, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики . По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спеучетную ставкуонирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты профита, чем реже выставки %ровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Традиционным видом исчисления выгоды являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Другим видом расчета наживы являются сложные проценты (начисление процента на процент)). В этом случае по истечении радоговоромпериода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее профита, базе.

Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времениставка %ождения средств на вкладе.

Такой порядок начисления выгоды стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

Некоторые банки, с целью компенсации инфляционных потерь, предлагают вклад процентов вперед. В данном случае вкладчик при помещении средств на срок сразу же получает причитающийся ему профит.

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения гарантии надежности и защиты интересов вкладчиков в случае банкротства банков под эгидой центробанка России создается страховой фонд. Норматив начисления в этот фонд установлен 1% от наживы частного банка. Участие в формировании страхового фонда дает банку в случае его неплатежеспособности право на компенсацию вкладов своих клиентов. Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и депозитные сертификаты.

Источники

ru.wikipedia.org ВикипедиЯ - свободная энциклопедия

investor.ua Инвестируй со скоростю мисли

forum.micex.ru Форум ММВБ

Энциклопедия инвестора . 2013 .

Экономический словарь - см. Сберегательный (депозитный) сертификат … Юридический словарь

Депозитный сертификат - см. Сберегательный (депозитный) сертификат … Энциклопедия права

ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ - (certificate of deposit, CD) Переуступаемый сертификат, выдаваемый банком в обмен на срочный вклад (до пяти лет). Впервые эти сертификаты появились в США в 1960 х гг. С 1968 г. британские банки стали выпускать депозитные сертификаты с номиналом,… … Словарь бизнес-терминов

ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ 2 - ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ разновидность банковского сертификата. От другого вида банковских сертификатов сберегательного отличается только тем,что его держателями могут быть только юридические лица, а все расчеты по Д.с. могут осуществляться только в … Энциклопедия юриста

Депозитный сертификат - (certificate of deposit) переуступаемый финансовый инструмент, являющийся подтверждением банковского депозита с фиксированными условиями. Срок погашения определяется законодательством той или иной страны … Экономико-математический словарь

ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ - письменное свидетельство банка эмитента о вкладе денежных средств, помещении их на депозит в банк, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.… … Юридическая энциклопедия